Материнский капитал на покупку квартиры в 2024 году

В 2006 году был принят закон о материнском капитале (1), который устанавливал финансовую поддержку для российских семей с детьми. К этому времени Всероссийская перепись населения показала, что большинство молодых семей ограничиваются рождением одного ребенка. Для стимулирования рождаемости и была разработана программа материнского капитала. Она начала действовать в 2007 году. В это время размер выплат составлял 250 тысяч рублей на второго и последующего ребенка. Ежегодная индексация происходила в соответствии с уровнем инфляции (исключение составляет период с 1 января 2018 года по 1 января 2020 года, когда индексация не производилась). С 2020 года выплата распространяется и на первого ребенка в семье. Вместе с экспертом разберемся, как потратить материнский капитал на покупку квартиры в 2024 году.

Что такое материнский капитал

Материнский капитал, называемый также семейным, — это государственная программа поддержки российских семей с детьми. Ее действие рассчитано до конца 2026 года. 29 февраля 2024 года президент Владимир Путин предложил продлить программу до 2030 года. Получить материнский капитал можно только единожды. Для этого нужно оформить именной сертификат. Он тоже выдается один раз, даже если сумма материнского капитала индексируется. В случае утери можно получить дубликат. В настоящее время, чтобы стать обладателем сертификата, подавать заявление не нужно.

Материнский капитал выделяется семье, а не отдельному ребенку, поэтому его и называют семейным. Эти денежные средства не облагаются налогом на доходы физических лиц. Получить материнский капитал может женщина, родившая или усыновившая ребенка и являющаяся гражданкой РФ. Гражданство мужа при этом не учитывается. Мужчина может получить именной сертификат на семейный капитал, если жена умерла или была лишена родительских прав. 

Сколько составляет материнский капитал в 2024 году

Материнский капитал с 1 февраля 2024 года проиндексирован на 7,5%. Его сумма зависит от количества детей в семье.

На что можно потратить материнский капитал

Государство предоставляет различные возможности для использования материнского капитала в 2024 году. Среди них:

• оплата обучения детей, если они получают образование на коммерческой основе;
• увеличение накопительной пенсии матери;
• если в семье есть дети-инвалиды, возможна оплата услуг и товаров для них за счет маткапитала;
• в некоторых случаях семье разрешается получать ежемесячную выплату.

Также материнский капитал можно направлять на улучшение жилищных условий:

• использовать субсидию на оплату первоначального взноса по ипотеке;
• осуществлять досрочное погашение ипотеки (за исключением оплаты маткапиталом штрафов и неустойки по жилищному кредиту);
• использовать средства на строительство или реконструкцию частного дома;
• оплачивать вступительный взнос в жилищно-строительном кооперативе;
• покупать жилье по договору участия в долевом строительстве;
• приобрести дом в садовом некоммерческом товариществе.

Кому положен материнский капитал: условия получения

При получении маткапитала установлена очередность. Прежде всего право на него имеет мать. Для этого она должна:

• родить или усыновить второго и последующих детей, начиная с 1 января 2007 года;
• родить или усыновить первого ребенка, начиная с 1 января 2020 года.

Отец или усыновитель может получить маткапитал при следующих условиях:

• он усыновил второго и последующих детей, при условии, что решение суда об усыновлении вступило в силу, начиная с 1 января 2007 года;
• он усыновил первого ребенка, если решение суда об усыновлении вступило в силу, начиная с 1 января 2020 года.

Женщина лишается права на получение материнского капитала, когда она: умерла, решением суда признана умершей, лишена родительских прав, совершила преступление против личности ребенка.

Если у взрослых членов семьи нет права на получение маткапитала, он может быть оформлен на несовершеннолетних либо детей до 23 лет, если они учатся очно. Когда детей несколько, сумма материнского капитала делится между ними поровну. 

Как получить сертификат

Именной сертификат можно получить в любое время после рождения ребенка. Начиная с 2024 года заявление на приобретение сертификата можно не писать. Однако есть ситуации, когда его лучше подать:

• при усыновлении ребенка;
• если у заявителя нет регистрации на сайте «Госуслуги»;
• чтобы ускорить процесс оформления маткапитала.

Подать заявление и другие необходимые документы можно:

• в личном кабинете на сайте Социального фонда России (СФР) или через сайт «Госуслуги»;
• прийти в территориальный орган СФР или в МФЦ;
• направить документы по почте.

Для получения сертификата нужно предоставить следующие документы:

1. Заявление о выдаче сертификата.

2. Паспорт и СНИЛС заявителя.

3. Свидетельство о рождении детей либо решение суда об усыновлении.

4. Свидетельство о смерти матери (если заявитель не она) либо решение суда о лишении ее родительских прав.

5. Документ о гражданстве ребенка, после рождения которого появилось право на материнский капитал. 

Ограничения на покупку квартиры с использованием маткапитала

Чтобы семья могла реализовать субсидию на покупку квартиры, нужно выполнить следующие условия:

• у ребенка (детей) есть российское гражданство;
• при покупке квартиры без ипотеки ребенку, на которого оформлена субсидия, должно исполниться три года;
• финансовые операции по сделке осуществляются в безналичной форме;
• средства маткапитала СФР перечисляет непосредственно продавцу;
• необходимо выделить доли в квартире всем членам семьи в течение шести месяцев после приобретения недвижимости. 

Способы покупки квартиры с использованием маткапитала

Если семья берет ипотеку, она может использовать субсидию сразу. Когда недвижимость приобретается за свой счет, то воспользоваться маткапиталом разрешается только через три года после его получения. Существуют следующие способы покупки квартиры: 

• по договору долевого участия (ДДУ);
• по договору купли-продажи;
• путем оплаты паевых взносов в жилищном кооперативе. 

Рассмотрим эти способы более подробно. 

1. Долевое строительство

Когда семья использует материнский капитал для покупки квартиры в строящемся доме, она становится участницей долевого строительства. Чтобы стать собственником такой недвижимости, нужно пройти следующие этапы.

1. Подписать ДДУ.

2. Зарегистрировать его в Росреестре.

3. Подать заявление и остальные документы в СФР о распоряжении маткапиталом.

4. Ожидать, когда СФР одобрит сделку и перечислит деньги на эскроу-счет, с которого они после завершения строительства поступят застройщику.

5. Когда дом сдан и оплачена стоимость квартиры, оформить на нее право собственности.

6. После подписания акта приема-передачи квартиры в течение шести месяцев выделить доли всем членам семьи. 

2. Договор купли-продажи

Если квартира покупается на вторичном рынке, алгоритм следующий.

1. Ищем варианты — с помощью риелтора или самостоятельно.

2. Проверяем «чистоту» понравившегося жилья (кто является собственником, сколько людей прописано и т. п.).

3. Подписываем договор купли-продажи.

4. Один экземпляр договора регистрируем в Росреестре.

5. Подаем заявление и пакет документов в СФР.

6. Ждем решения СФР и перечисления денег продавцу.

7. Оплачиваем оставшуюся сумму.

8. После перечисления маткапитала продавцу в течение шести месяцев выделяем доли каждому члену семьи. 

3. Покупка квартиры в жилищном кооперативе

В случае такого приобретения придется использовать не только маткапитал, но и собственные средства. Этапы сделки — ниже. 

1. Вступаем в жилищный кооператив.

2. Подаем заявление и документы в СФР.

3. После перечисления денег в жилищный кооператив оплачиваем паевые и членские взносы.

4. После уплаты последнего паевого взноса в течение шести месяцев оформляем доли в квартире всем членам семьи. 

Требования к жилью и возможные причины для отказа СФР

Требования к недвижимости, в соответствии с которыми СФР может отказать в приобретении квартиры за счет материнского капитала, изложены в постановлении Правительства РФ от 12 декабря 2007 года № 862 (2). Эти требования предполагают:

• квартира находится на территории РФ;
• не располагается в аварийной и ветхой постройке;
• помещение изолированное и имеет необходимую для семьи квадратуру;
• есть окна, и квартира приспособлена для нахождения детей;
• не прописаны посторонние лица;
• недвижимость не имеет залогов и обременений. 

Покупка квартиры на средства маткапитала без ипотеки: пошаговая инструкция

Приобретение квартиры с помощью материнского капитала без ипотеки имеет свои особенности. Рассмотрим, какие шаги следует предпринять. 

1. Выбор квартиры

Поиск подходящего жилья — непростое дело. Квартира не только должна отвечать желаниям всех членов семьи, но и соответствовать требованиям СФР, который должен утвердить сделку. Когда недвижимость найдена, продавца следует заранее предупредить, что часть ее стоимости будет оплачена материнским капиталом. Такой вариант устраивает не каждого, поскольку придется ожидать перевода денег из СФР. Если договоренность об оплате достигнута и квартира устраивает, можно переходить к составлению договора купли-продажи. 

2. Заключение договора купли-продажи

При оформлении договора можно обратиться к юристу либо сделать это самостоятельно. В документе указываются данные покупателя и продавца, стоимость квартиры, порядок расчетов, использование маткапитала. Оформляется также передаточный акт на квартиру, который может быть как отдельным документом, так и пунктом в договоре купли-продажи. Договор оформляется в трех экземплярах. Он вступает в силу с момента подписания. После этого следует зарегистрировать его в Росреестре. 

3. Регистрация договора в Росреестре

Документы на регистрацию можно подать в отделении Росреестра, через МФЦ или по почте. После уплаты госпошлины в размере 2000 рублей покупателю квартиры нужно будет предоставить следующие документы.

1. Паспорта родителей.

2. Сертификат на материнский капитал.

3. Свидетельство о браке (или о его расторжении).

4. Свидетельство о рождении ребенка.

5. Свидетельство загса об усыновлении ребенка (детей).

Продавец квартиры подает нижеуказанные документы.

1. Паспорт.

2. Выписка из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН).

3. Техпаспорт на квартиру.

4. Предыдущий договор купли-продажи или ДДУ.

5. Справка о лицах, прописанных в квартире.

6. Согласие другого супруга, если квартира приобреталась в браке.

7. Согласие органов опеки, если среди собственников квартиры имеются недееспособные либо несовершеннолетние.

8. Справка об отсутствии задолженности по коммунальным услугам.

Срок регистрации через МФЦ — девять дней, при самостоятельном обращении в Росреестр — семь дней.

После регистрации выдается выписка из ЕГРН, где указывается новый собственник квартиры, и договор купли-продажи с отметкой о регистрации. 

4. Подача документов в СФР

После регистрации договора в Росреестре подается заявление о распоряжении средствами материнского капитала в СФР. Это можно сделать в личном кабинете на Госуслугах или на сайте СФР, придя в МФЦ или в отделение СФР, а также по почте.

Подав заявление, следует записаться на личный прием в отделение СФР. Заявление будут рассматривать в течение десяти дней. Кроме заявления, в СФР нужно предоставить:

1. Паспорт заявителя.

2. Выписку из ЕГРН.

3. Договор купли-продажи с отметкой Росреестра.

4. Свидетельство о заключении (расторжении) брака.

5. Свидетельство о рождении ребенка (детей).

6. Банковские реквизиты продавца.

7. Расписку продавца о полученных деньгах. 

5. Способы оплаты

Можно использовать субсидию при покупке квартиры как полностью, так и частично. СФР перечисляет материнский капитал продавцу по безналичному расчету.

1. Полная оплата приобретаемого жилья материнским капиталом. Такая форма встречается не часто, поскольку стоимость квартиры в России, как правило, больше величины материнского капитала. Обычно таким способом покупают комнату или долю.

2. Частичная оплата материнским капиталом. Это наиболее распространенная форма оплаты. В таком случае в договоре следует прописать рассрочку. Деньги можно вносить как равными частями, так и нет. Весь механизм должен быть четко прописан в договоре.

Обязательно указывается срок, в течение которого СФР перечислит маткапитал продавцу. Обычно это 15 дней. Покупатель может расплатиться с продавцом наличными путем перечисления на счет, через банковскую ячейку или используя аккредитив. 

Покупка квартиры на средства маткапитала с ипотекой: пошаговая инструкция

Предлагаем следующий алгоритм действий для использования субсидии в качестве первоначального взноса при ипотеке. 

1. Получить справку в СФР

Банку для выдачи ипотечного кредита необходимо удостовериться, что материнский капитал не потрачен на другие нужды. Для этого потребуется взять справку из Социального фонда России, где будет указана сумма маткапитала. Для получения нужен паспорт и заявление о выдаче справки о размере сертификата. Она будет готова через пять рабочих дней. Заказать и получить ее можно на сайте СФР, в МФЦ или при личном обращении в отделении СФР. Документ передается сотруднику банка перед подписанием кредитного договора. 

2. Подать заявление в банк на ипотеку

При оформлении ипотеки в банке следует предупредить, что в качестве первоначального взноса будет использоваться материнский капитал. Если сумма маткапитала меньше первоначального взноса, то придется внести собственные деньги. После оформления кредита СФР должен перечислить средства маткапитала в банк. Пока деньги не поступили, банк не будет засчитывать материнский капитал в кредит. 

3. Взять справку из банка о предоставлении кредита

После оформления кредитного соглашения и подписания договора купли-продажи квартиры нужно взять в банке справку о получении кредита. Она будет нужна в СФР для перечисления маткапитала в банк. Справка оформляется в отделении банка по их форме. В ней указывается сумма ипотеки, имена всех заемщиков, номер кредитного договора и место предоставления справки (СФР). Для оформления потребуется паспорт и ипотечный договор. 

4. Подать документы в СФР на перевод маткапитала

Документы в СФР можно подать дистанционно в личном кабинете СФР, в МФЦ, а также лично в отделении Социального фонда. Чтобы перевести маткапитал в счет ипотеки, потребуются следующие документы:

1. Заявление.

2. Паспорт заемщика.

3. Справка из банка о выдаче кредита.

4. Выписка из ЕГРН.

СФР принимает решение о переводе маткапитала в течение десяти дней. При положительном решении деньги поступят в банк через пять рабочих дней. После этого банк переводит деньги продавцу квартиры. 

Когда и какие доли нужно выделять детям

На основании Федерального закона № 256 от 29 декабря 2006 года доли нужно выделить в течение шести месяцев после погашения ипотеки. Они выделяются всем членам семьи, включая детей, которые родились после взятия ипотеки.

Закон не устанавливает соотношение и размер долей: собственники квартиры самостоятельно решают этот вопрос. Чаще всего выделяются равные доли всем членам семьи либо учитывается размер вложенного маткапитала.

Если родители не выделили доли детям, то возможно привлечение к ответственности за мошенничество. Кроме того, квартиру, где не оформлены детские доли, трудно будет продать.

Советы юриста по использованию материнского капитала на покупку квартиры

Прокомментировать нюансы использования маткапитала в случае покупки квартиры мы попросили Србуи Иващенко, ведущего юриста Европейской Юридической Службы. Вот что она отметила: «Материнский капитал можно направить только на установленные цели — например на улучшение жилищных условий, получение детьми образования, формирование накопительной пенсии. Как правило, начать его использовать можно спустя три года после рождения (усыновления) ребенка, с появлением которого возникло право на получение субсидии. В отдельных случаях воспользоваться маткапиталом можно непосредственно после рождения ребенка». 

Вопросы и ответы

На вопросы отвечает юрист Србуи Иващенко. 

Как оформляется покупка квартиры с материнским капиталом?

Маткапитал на покупку квартиры можно использовать, если жилье не является аварийным, а также если по документам помещение жилое: на приобретение апартаментов материнский капитал потратить нельзя. Средства разрешается использовать как на готовое жилье, так и строящееся. Происходит заключение договора купли-продажи (далее ДКП) или договора об участии в долевом строительстве (далее ДДУ). Возможны варианты договора мены и договора переуступки прав по ДДУ. Сама покупка с маткапиталом оформляется письменно путем заключения вышеуказанных договоров с ипотекой или без. 

Как делится материнский капитал при покупке квартиры?

Материнский капитал сам по себе не делится, но объект, который приобретается с его использованием, оформляется в общую долевую собственность детей и родителей. Если доли каждого определяются сразу при заключении сделки, выписку из ЕГРН предоставят на имя каждого из собственников (членов семьи). Если жилье покупается на имя одного из родителей, то тот обязуется в течение шести месяцев выделить доли каждому из детей и супругу/супруге. 

Можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры за маткапитал?

Воспользоваться налоговым вычетом при покупке квартиры с маткапиталом возможно, кроме случаев, когда семья не вкладывает свои средства, то есть стоимость квартиры равна размеру средств маткапитала. Имущественные налоговые вычеты не предоставляются в части расходов, покрываемых за счет средств материнского (семейного) капитала (п. 5 ст. 220 НК РФ). Таким образом, если на покупку жилья или погашение процентов по займу (кредиту) вы направили и собственные средства, и средства субсидии, имущественный налоговый вычет будет ограничен суммой расходов, произведенных за счет собственных средств.

Список источников:

1. Федеральный закон «О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей» от 29.12.2006 года N 256-ФЗ. URL: http://pravo.gov.ru/proxy/ips/?docbody=&nd=102111148

2. Постановление Правительства РФ от 12 декабря 2007 года № 862 «О Правилах направления средств (части средств) материнского (семейного) капитала на улучшение жилищных условий». URL: http://pravo.gov.ru/proxy/ips/?docbody=&prevDoc=102348630&backlink=1&nd=102118712&rdk=6

Автор: Игорь Геращенко

Эксперт: Србуи Иващенко, ведущий юрист Европейской Юридической Службы