❓ Что такое депозит простыми словами
Под депозитом можно понимать передачу банку денежных средств или других ценностей на заранее оговоренных условиях с целью получения прибыли или для сохранности. На депозите могут лежать не только деньги в национальной или иностранной валюте, но и драгоценные металлы, акции, облигации и предметы искусства.
В чем разница между депозитом и вкладом
Часто эти слова считаются синонимами, что порой приводит к недопониманию или даже ошибкам. Так, вклад можно назвать депозитом, а вот в обратную сторону это не работает. Объясним, почему.
Главное отличие депозита в том, что на нем можно хранить не только деньги, но и другие активы. Вклад же ограничен только денежными средствами. Как следствие, если депозит назвать вкладом, это сузит понятие до финансовых вложений и исключит все остальное.
✏️ Виды депозитов
Депозиты можно делить по разным характеристикам. По сроку хранения их бывает всего два:
- срочные — период обговаривается до заключения договора между банком и физлицом, он влияет на ставку;
- до востребования — клиент может отозвать средства, когда посчитает нужным. Проценты сохранятся независимо от срока, но ставка будет низкой.
Также депозиты различают по условиям:
- с возможностью пополнения после открытия;
- без пополнения;
- расходуемые, то есть с выводом части средств в процессе хранения;
- нерасходуемые.
Депозиты делятся и по форме хранения — это главная классификация. Подробности приведены в таблице.
| Денежный | Его же называют вкладом. На нем держат деньги в банке под определенный процент — как рубли, так и валюту |
| Сберегательный и сертификаты | Подразумеваются ценные бумаги. Они подтверждают внесенную в банк сумму и право вкладчика на ее получение по истечении установленного срока |
| Ячейка в банке | На депозитарной ячейке можно хранить любые ценности. Правда, доход от такой сделки не предусмотрен |
| Драгоценные металлы на счете | На таких депозитах хранят золото, серебро и другие драгметаллы, при этом физически ими не владеют. При продаже металлы конвертируются в деньги |
| Физические драгметаллы | В этом случае у человека есть слитки драгметаллов или инвестиционные монеты из них. Он передает их на хранение в банк и взамен может получить проценты |
❗ Какая ставка по депозитам в России в 2024 году
За счет высокой ключевой ставки Банка России (ЦБ РФ) можно найти очень выгодное предложение для вложений без рисков — депозит. Итоговый процент зависит от многих факторов: возможности пополнения и снятия, суммы, срока. Как правило, более выгодные условия обещают новым клиентам. Отметим также, что многие банки предлагают наиболее высокий процент, когда сумма вклада начинается от 100 тысяч рублей.
Главный аналитик Совкомбанка Анна Землянова считает, что в текущих условиях выгодны короткие банковские вклады: «Периодическое использование коротких вкладов может быть наиболее успешной стратегией для инвестора, поскольку пик по ставке ЦБ РФ, скорее всего, еще не пройден, и регулятор может продолжить ужесточение политики. Мы ожидаем роста ключевой ставки до 20% годовых. Ставки по коротким вкладам могут еще подрасти вслед за ключевой».
Разобьем предложения банков по сроку:
- 3 месяца. Хотя срок такого депозита невелик, учитывая высокую вероятность повышения ключевой ставки ЦБ, он остается привлекательным. В среднем банки предлагают 16−17%, в редком случае можно встретить и 18%;
- 6 месяцев. По этому депозиту некоторые организации в рамках акций предлагают даже 20% годовых. В среднем же это 17−18%, хотя встречаются и менее интересные условия;
- 1 год. Разброс предложений на этот срок довольно велик с варьированием от 14 до 19% годовых, в среднем же ставка составляет 18%. С одной стороны, это заманчивый доход, с другой, в текущей ситуации более привлекательными кажутся денежные депозиты на менее длительный срок.
✅ Как открыть в банке депозит для физического лица
Возможность открыть депозит в банке есть у любого гражданина РФ, достигшего возраста 14 лет. Иностранцы могут сделать это в финансовых учреждениях, которые имеют лицензию на работу с иностранной валютой, при этом вклад может быть в рублях. Открыть депозит довольно просто, дадим пошаговый план ниже.
1. Просмотрите предложения разных банков, которые имеют лицензию ЦБ на привлечение средств во вклады. Лучше отдать предпочтение проверенным компаниям.
2. Оформите дебетовую карту выбранного банка, если ее нет. В случае если вы уже числитесь клиентом учреждения, пропустите этот шаг.
3. Необязательно идти в отделение банка, можно все сделать онлайн, за исключением сделок с физическим хранением драгоценных металлов или оформлением ячейки. Для этого в личном кабинете в приложении или на сайте банка выберите тип депозита и условия. Понадобится паспорт.
4. Изучите условия и, если все устраивает, подпишите договор. Это также можно сделать онлайн, нажав на соответствующую кнопку.
5. Перечислите деньги на счет и купите на них драгоценные металлы или ценные бумаги через сервис банка.
6. Готово! Теперь деньги будут работать на вас. Повторно пополнять депозит можно с дебетовой карты, через банкомат, кассу или с помощью перевода на счет.
Примечательно, что открыть депозит в банке может не только физическое лицо, но и юридическое, с оговоркой, что у него есть право быть вкладчиком.
Как закрыть депозит или снять с него часть денег
Закрыть депозит можно самостоятельно в приложении или на сайте банка. Для этого нужно зайти в раздел с информацией о сделке и найти кнопку, отвечающую за эту функцию. Альтернативным вариантом станет поход в один из филиалов банка с соответствующей просьбой.
Закрыть депозит может не только его владелец, но и физлицо, на которое оформлена доверенность, позволяющая ему выполнять такие действия. В случае смерти клиента распоряжаться депозитом может законный наследник.
Снять с денежного депозита часть средств можно, когда это предусмотрено договором, например, если вклад относится к расходуемым. Для этого необходимо вывести нужную сумму на карту в режиме онлайн или же обратиться к сотрудникам банка.
Нужно ли платить налог на проценты по депозиту
С 2021 года доходы от вкладов в банках облагаются налогами, но не стоит этого бояться — все довольно просто. Платить государству нужно за прибыль от депозитов, если она превышает необлагаемый процентный доход (1). В 2024 году он должен быть больше 180 тысяч рублей в год. Если же совокупные поступления с вкладов и депозитов физического лица составляет 180 тысяч рублей и меньше, то налог не взимается.
Рассчитать самостоятельно рубеж необлагаемого процентного дохода можно по следующей формуле: умножьте ключевую ставку ЦБ на 1 миллион. Сейчас она составляет 18% (2). Если ее повысят, соответственно, увеличится и эта цифра.
Налог ФНС начисляет самостоятельно, его сумма появляется на сайте ведомства в личном кабинете налогоплательщика. Подавать декларацию для этого не нужно.
➕ Плюсы и минусы депозитного вклада
Преимуществ у денежного депозита, безусловно, больше, чем недостатков, особенно когда проценты по ним столь высоки. Рассмотрим плюсы и минусы подробнее.
Преимущества:
- возможность получить прибыль без лишних рисков;
- некоторые вклады можно пополнять, что позволяет увеличивать их сумму и, как следствие, доход;
- сумма ежемесячно повышается за счет начисляемых процентов — это дает сложный процент, который также влияет на доход в лучшую сторону;
- в 2024 году процентная ставка по рублевым депозитам достаточно высока, что делает их привлекательнее фондового рынка.
Недостатки:
- при вкладах с высокой процентной ставкой, как правило, нельзя снять деньги со счета до его закрытия;
- банк может обанкротиться — в таком случае возмещение действует до определенной суммы (3).
✍️ Советы эксперта
Анна Землянова дала ряд советов россиянам, которые интересуются банковскими финансовыми инструментами для сохранения и приумножения накоплений. Разделим ее рекомендации на несколько частей.
Депозит: да или нет
Депозит — это надежный банковский продукт, который обеспечивает сохранность денежных средств и ценных бумаг. Из недостатков можно выделить только один — кредитная организация может обанкротиться. Сумма страхового возмещения по вкладу в случае отзыва лицензии банка не превысит 1,4 млн рублей (3).
На что обратить внимание при открытии депозита
При открытии депозита или вклада стоит обратить внимание не только на доходность, но и на дополнительные условия, а именно:
- надежность кредитной организации;
- ограничение на снятие и пополнение;
- лимиты по вкладам.
Для каких целей подходит депозит
«Депозит можно открывать для обеспечения сделок купли-продажи с аккредитивом. К примеру, при продаже квартиры банк гарантирует передачу денежных средств после регистрации договора и выполнения всех его условий», — отметила Анна Землянова.
⚡ Что нужно запомнить о депозитах
В статье мы подробно изучили депозит, его отличие от вклада, ставки в 2024 году, а также преимущества, недостатки и нюансы налогообложения. Подведем итоги материала.
1. Депозит — более широкое понятие, чем вклад. На нем можно хранить не только деньги, но и драгметаллы, акции, облигации и другие ценности.
2. Депозиты бывают срочными, заключаемыми на определенное время и до востребования. Последние отличаются крайне низким процентом, зато их можно отозвать в любой момент.
3. Налог на прибыль с депозита платить нужно, но при условии, что она превышает необлагаемый процентный доход.
4. Перед открытием депозита нужно изучить информацию о банке и внимательно прочесть условия договора.
5. Наиболее выгодные проценты по денежному депозиту на сегодняшний день банки предлагают сроком на полгода.
6. Депозит отлично подходит в качестве финансового инструмента консервативным инвесторам за счет низких рисков. Но полностью их исключить невозможно, так как банк может обанкротиться.
Список источников:
1. Статья 214.2 «Особенности определения налоговой базы при получении доходов в виде процентов по вкладам (остаткам на счетах) в банках, находящихся на территории Российской Федерации» Налогового кодекса Российской Федерации.
2. Пресс-релиз «Банк России принял решение повысить ключевую ставку на 200 б.п., до 18,00% годовых» на официальном сайте Банка России. 2024.
3. Статья 11 «Размер возмещения по вкладам» Федерального закона от 23.12.2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации».
Автор: Ася Дугнист
Эксперт: Анна Землянова, главный аналитик Совкомбанка
