Минфин рассматривает варианты софинансирования детских программ долгосрочных сбережений (ПДС), которые станут одним из продуктов линейки инструментов для семейных сбережений. Об этом «РБК Инвестициям» рассказал замминистра финансов Иван Чебесков. По его словам, в правительстве сейчас обсуждается два варианта суммы софинансирования, Чебесков подчеркнул, что решения по ним еще не приняты:
₽36 тыс. Размер такого софинансирования в год сейчас действует и для взрослого ПДС. Поддержка со стороны государства оказывается в течение 10 лет после уплаты первого взноса, всего можно получить до ₽360 тыс.
₽24 тыс. «Такая сумма обсуждалась, но по ней решения пока нет. Идет процесс обсуждения внутри Минфина, с профессиональным сообществом, с Центральным банком», — сказал Иван Чебесков.
Помимо этого, власти обсуждают коэффициент соучастия государства. Как отметил замминистра финансов, сейчас максимальное софинансирование ₽36 тыс. возможно получить в зависимости от дохода гражданина — чем выше доход человека, тем больше он должен вкладывать, чтобы получить ₽36 тыс. «Примерно такой же подход обсуждается и в рамках софинансирования детских ПДС. Но опять же пока это обсуждения, каких-то решений по данному вопросу нет», — поделился Чебесков с «РБК Инвестициями».
Какие налоговые льготы для детского ПДС.
В интервью РБК Иван Чебесков говорил, что Минфин предложил ввести повышенный налоговый вычет до ₽1 млн для инвестиционных инструментов в пользу детей. «Сейчас в предложении, которое Минфин направил на согласование в Банк России, говорится о том, что если у ребенка два работающих родителя, то каждый из них может получить вычет до ₽500 тыс. Если родитель один — до ₽1 млн», — отмечал он.
Нерешенным остался вопрос, можно ли будет суммировать два вычета, на ₽400 тыс. на взрослого как самостоятельного инвестора и ₽500 тыс. по семейному инструменту, на ребенка. «Тут есть развилка, и мы исходим из реалий бюджета: любые налоговые стимулы — это выпадающие доходы. Пока позиция Минфина, которую мы направили в Банк России, — что вычеты не плюсуются. То есть либо ₽400 тыс. для взрослого, либо ₽500 тыс. в пользу ребенка», — говорил Чебесков. При этом он отметил, что позиция рынка — дать возможность суммировать вычеты.
В разговоре с «РБК Инвестициями» глава думского комитета по финрынку Анатолий Аксаков выступил за то, чтобы налоговые вычеты действовали отдельно — то есть, чтобы взрослый мог получить вычет по личной программе и детскому ПДС. Причем, по его словам, рассматривается вариант, где вычет будет действовать на каждого ребенка отдельно. «Соответственно, вы сможете получить и по личной программе налоговой вычет, и по программе, которая связана с вашими детьми. На мой взгляд, это простимулирует наших граждан формировать такие накопления. Таким образом программа долгосрочных сбережений получит дополнительный импульс», — рассказал Аксаков.
По словам Анатолия Аксакова, поправки в законодательство для запуска детской ПДС, скорее всего, внесут в Госдуму в осеннюю сессию. Он допустил, что соответствующий закон может быть принят до конца года, а со следующего года ожидается старт программы. Похожие сроки называл в интервью РБК Иван Чебесков. «Мы хотели бы, чтобы осенью был принят соответствующий закон и к концу года продукт заработал», — говорил он.
Что думают участники рынка о софинансировании детской ПДС.
В Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов (НАПФ) считают, что сумма софинансирования ₽36 тыс. ежегодно на каждый открытый детский счет была бы оптимальной. По мнению президента ассоциации Сергея Белякова, это позволит родителям лучше планировать финансовое будущее своих детей и станет серьезным стимулом для накоплений. При этом, по его словам, для принятия окончательного решения необходимо учесть множество факторов, оценить нагрузку на госбюджет и учесть все возможные риски. Он отметил, что сейчас ведутся профессиональные дискуссии на эту тему.
По мнению Сергея Белякова, софинансирование детских программ должно быть сверх текущих ₽36 тыс. на взрослый ПДС и это станет важным стимулом для родителей — особенно для тех, кто сталкивается с трудностями в откладывании средств на будущее своих детей.
«Мы считаем, что российским семьям, будет наиболее выгодна схема софинансирования “рубль на рубль”. Для многодетных семей возможно предусмотреть повышенное софинансирование. При рождении детей многие семьи сталкиваются с большими финансовыми нагрузками, и материальная помощь от государства могла бы снизить уровень стресса, связанного с деньгами», — сказал Беляков.
Президент НАПФ подчеркнул, что все дети должны иметь равные права на поддержку со стороны государства, независимо от дохода родителей. Однако допустил, что размер софинансирования может быть диверсифицирован «в зависимости от разных социальных факторов».
Программа долгосрочных сбережений (ПДС) — это добровольный накопительно-сберегательный продукт для граждан с участием государства. Проект рассчитан активное самостоятельное участие граждан в накоплении капитала на пенсию и другие долгосрочные цели — образование детей, покупку жилья
Участие в программе предполагает государственное софинансирование в течение десяти лет в размере ₽36 тыс. в год и налоговый вычет на сумму взносов до ₽400 тыс. в год. Участник программы в текущий концепции может открыть три ПДС, в том числе, на членов семьи, но в этом случае его софинансирование будет разделено между счетами, налоговый вычет он получит только если договоров не более трех штук.
По мнению старшего вице-президента, руководителя блока «Управление благосостоянием» Сбербанка Руслана Вестеровского, оптимальный и ощутимый для родителей уровень софинансирования детской ПДС — от ₽18 до ₽36 тыс. в год на одного ребенка. Он считает, что эта сумма, с одной стороны, не избыточна для бюджета, а с другой, способна дать заметный прирост сбережений, особенно при долгосрочном инвестировании.
«На наш взгляд, важно, чтобы лимит на детский ПДС был отдельным и не входил в действующий лимит ₽36 тыс. рублей на взрослого. Родители не должны выбирать между будущим ребенка и собственными накоплениями. Разделение лимитов позволит развивать оба направления параллельно и увеличить общий объем долгосрочных инвестиций в экономику», — считает Руслан Вестеровский.
Что касается схемы софинансирования, то в «Сбере» считают возможным использовать дифференцированный подход. Например, 1:2 для одного ребенка и 1:1 для двух и более. По мнению Вестеровского, это позволит учесть интересы разных категорий семей, при этом не усложняя правила участия. «Такой механизм будет работать на развитие как культуры сбережений, так и демографических задач», — полагает он.
Генеральный директор «Альфа НПФ» Лариса Горчаковская отметила, что основные цели накопления для детей — образование и квартира. Исходя из максимального размера софинансирования — ₽36 тыс., она рассчитала, что в среднем за 15 лет с учетом в том числе дохода от фонда можно накопить ₽2,5 млн. «Если не брать в расчет Москву, то на образование хватит, на квартиру — в зависимости от города, скорее всего, на большую часть. То есть в целом программа выполнит свою задачу с текущими параметрами», — считает Горчаковская.
По ее мнению, стоит предусмотреть индексацию размера софинансирования, например, на уровень инфляции. Кроме того, она считает, что НПФ должны максимизировать доходность и тем самым увеличить размер накоплений. «Показав в прошлом году 21,56%, “Альфа НПФ” в этом году ставит себе цель быть на уровне со средней ставкой по депозитам. Если мы сможем выдерживать этот бенчмарк, то снимем одно из основных возражений клиента: зачем вкладывать на 15 лет под неизвестный процент, когда можно открыть депозит?», — рассуждает Лариса Горчаковская.
Эксперт считает, что софинансирование детских программ должно быть сверх действующей поддержки для взрослых. В противном случае, возникнет барьер для массового открытия ПДС в пользу ребенка. «Родители, которые уже поверили в ПДС и открыли программу на себя, готовы оформлять договоры и на детей. Но, когда софинансирование распределяется пропорционально между договорами, существенно падает доходность программы. Мы надеемся, что для детской ПДС будет принята концепция, которая сейчас обсуждается: отдельное софинансирование и повышенный налоговый вычет для всех семейных договоров» — полагает Горчаковская.
В «Альфа НПФ» считают, что поскольку договор на ребенка может быть вторым, третьим, четвертым в семье, софинансирование не должно быть привязано ни к доходу родителя, ни к количеству детей. «Давайте возьмем семью с двумя детьми в средней группе дохода от ₽80 тыс. до ₽150 тыс. в месяц. Если привязываться к доходу родителей, получается, что нужно вносить ₽288 тыс. в год на четыре договора ПДС. Это уже большая нагрузка на семейный бюджет, что явно снизит потенциал программы. Поэтому наше видение: не использовать дифференциацию для договоров в пользу детей, сделать для всех единый подход: ₽36 тыс. взнос + ₽36 тыс. софинансирование», — приводит в пример расчеты Лариса Горчаковская.
В «ВТБ Пенсионный фонд» считают оптимальным вариантом, если на каждого ребенка родителю будет доступна господдержка в размере ₽36 тыс. без привязки к доходу. «Сегодня, открывая ПДС в пользу одного или нескольких детей, положенная им сумма софинансирования распределяется пропорционально взносам между всеми договорами. Справедливо, если для договоров в пользу каждого ребенка будет свой отдельный лимит по аналогии со “взрослым тарифом”, — полагают в ВТБ.
Председатель совета директор НПФ «Будущее» Галина Морозова поддерживает любой объем софинансирования в рамках детской программы долгосрочных сбережений, в том числе чуть меньше ₽36 тыс. Главное, подчеркивает она, чтобы господдержка была отдельно выделена как для родителя, так и для ребенка.
"Если этого не сделать, то программа долгосрочных сбережений останется в редакции действующего продукта: напомню, сегодня и так можно заключить договор долгосрочных сбережений в пользу ребенка и господдержка распределяется в этом случае между договором ребенка и его родителя.
Если не будет нового, отдельно выделенного софинансирования, то не будет и нового продукта", — полагает Морозова.
По ее мнению, стимулом родителей к формированию накоплений для ребенка с помощью ПДС станет софинансирование «рубль на рубль». К этому, считает Морозова, следует добавить опцию перевода в программу долгосрочных сбережений ребенка материнского капитала, а, возможно, и сбережений по ПДС самих родителей.
В НПФ «Будущее» придерживаются мнения, что для развития программы долгосрочных сбережений как семейного продукта необходимо, чтобы одни и те же правила действовали для каждого «детского» договора долгосрочных сбережений.
По мнению заместителя генерального директора НПФ «Газфонд пенсионные накопления» Ирины Барановой, логично, чтобы на каждого ребенка действовал отдельный лимит софинасирования. «Желательно, чтобы он был сопоставим с той суммой, которую получает взрослый в рамках своего годового дохода. А еще лучше, чтобы она была выше», — говорит она.
«Еще один из камней преткновения — налоговый вычет. Сегодня его можно получить только со взносов до ₽400 тыс. Мы считаем, что лимит может быть установлен дополнительно на каждого ребенка. Также сейчас действует ограничение на количество договоров, с которых можно получать вычеты — не более трех. При тренде на многодетные семьи эту цифру явно надо пересматривать», — говорит Ирина Баранова.
Эксперт выступает за то, чтобы коэффициент соучастия государства в детских ПДС был единый для всех — 1:1. По ее мнению, это будет хорошим стимулом для родителей вкладываться в будущее своих детей, а также стимулирует решение демографической проблемы.
Руководитель направления инвестиционных и пенсионных продуктов «Совкомбанк Страхование Жизни» и НПФ «Совкомбанк» Елизавета Рудых считает, что софинансирование детской программы должно быть сверх текущих ₽36 тыс. рублей на взрослый ПДС. «Было бы предпочтительно при определении размера софинансирования по детским ПДС учитывать количество детей — чем больше детей в семье, тем выше сумма. Также может быть рассмотрена привязка размера софинансирования не к среднемесячному доходу вкладчика, а размеру дохода на одного человека в семье», — полагает она.
Кроме того, по ее мнению, стоит рассмотреть возможность создания общего детского ПДС на несколько детей. «Так как сейчас налоговые льготы для вкладчика сохраняются при количестве программ не более трех, то может возникнуть ситуация, когда при открытии ПДС каждому члену большой семьи вкладчик не будет иметь льготы по всем программам», — рассуждает Рудых.
В НПФ «Совкомбанк» отмечают рост интереса к детским ПДС. При этом в фонде считают, что спрос был бы еще выше, если бы помимо общих пенсионных оснований для обращения в НПФ за выплатой у детской программы были собственные основания: оплата обучения, выплаты к совершеннолетию, первый взнос по ипотеке.
