Что такое акции?
Акции — это ценная бумага и один из самых популярных видов инвестирования. Акции имеют номинальную стоимость, где номинал — это доля уставного капитала на одну ценную бумагу компании. Цена может вырасти выше — в этом случае стоимость компании растет, а может и упасть ниже номинала — тогда акционерная стоимость компании снижается.
После покупки акций инвесторы становятся акционерами и могут рассчитывать на дивиденды — компания в случае получения прибыли может поделиться и часть выплатить акционерам (раз в квартал, полгода или год).
Акционерная стоимость компании (капитализация) постоянно меняется. Цена акций снижается в случае негативных новостей о работе компании (ухудшение финансовых результатов, производственные сбои
Доход от владения акций можно получать в случае выплаты дивидендов по ним и от положительной разницы цены покупки и продажи акций. Из суммы всего дохода вычитается налог на доход физлиц (НДФЛ) в размере 13% при общем доходе инвестора по итогам налогового года до 5 миллионов рублей и по ставке 15% — свыше 5 миллионов, а также затраты на сделки — комиссия, вознаграждение управляющей компании, брокеру. НДФЛ удерживает управляющая компания, или брокер, открывший счет, — они перечисляют налог в налоговую службу.
Что такое облигации?
Облигации — это долговые расписки и еще один базовый фондовый инструмент. В отличие от акций облигации имеют определенный срок обращения, но номинал также не меняется — он служит ориентиром для доходности. Исключение — экзотические виды облигаций с индексируемым номиналом. Но сейчас рассмотрим самые популярные в РФ. Это долговые ценные бумаги, которые выпускают компании, банки, государство в лице Минфина РФ или регионы на разный период времени — год, два, а государство может выпускать облигации и на 30 лет, или бессрочно.
Инвестор, покупая облигацию, становится держателем части долга.
В отличие от акции по большинству видов облигаций, как правило, предусмотрен фиксированный доход — купон, который выплачивается по графику.
Дивиденды по акциям могут и не выплатить (решение принимает общее собрание акционеров), а купон выплачивается по графику на весь период обращения облигаций (каждый месяц, квартал или раз в полгода).
По окончании срока действия облигация гасится по номиналу — держателю долговой бумаги выплачивается ее номинальная стоимость, которая не меняется весь период обращения облигации.
Инвестор покупает на рынке облигации, как правило, по цене ниже номинала, поэтому получает доход от разницы номинала и цены покупки, и плюс купоны.
Можно и не ждать погашения, а зарабатывать на колебаниях цены облигаций. Доходность инвестирования считается, как и в случае с акциями за вычетом налога на доход физлиц (НДФЛ) и затрат при торговле (комиссия, вознаграждение управляющей компании, брокеру). Налог удерживается налоговым агентом по сделкам — брокером, управляющей компанией.
Можно ли заработать на золоте и других драгметаллах?
Да, можно. Золото и серебро — еще один инвестиционный инструмент, который доступен и в банках, и на Московской бирже. Принцип тот же — заработать на разнице цены покупки и продажи. Можно покупать и продавать фьючерсы на золото, серебро на бирже — в этом случае цель не владеть драгметаллом, а заработать на колебаниях курса. Но на бирже, а не только в банке, можно купить и реальные золото, серебро — ваш драгметалл будет храниться в Национальном клиринговом центре (НКЦ) Московской биржи.
В случае торговли с фондовыми инструментами на драгметаллы, например, фьючерсами или паями фондов, НДФЛ удерживается налоговым агентом по сделкам, как и в случае с акциями, облигациями, или другими фондовыми инструментами.
Если вы покупаете реальный драгметалл на бирже, брокер не выступает налоговым агентом по сделкам с драгоценными металлами. При сдаче годовой налоговой декларации 3-НДФЛ инвестору необходимо указать доход, если будет, и заплатить налог.
Как заработать на продаже валюты?
Купить дешевле и продать дороже — принцип такой же, как и с любым другим товаром, но есть свои нюансы.
До марта 2022 года в России чаще покупали доллары и евро — спрос на них резко рос в обменных пунктах в случае ухудшения экономической ситуации в стране, или мире. Соответственно курс был одним из индикаторов состояния экономики. Но после санкций 2022 года вложения в эти валюты — покупка, продажа, хранение в них своих средств — сопряжены с определенным риском.
Так в 2022 году несколько месяцев нельзя было купить наличные доллары, или евро, с 9 марта были введены валютные ограничения, которые периодически продлеваются — физлица могут снять доллары, евро, поступившие на счет в банке или вклад до 9 марта 2022 года, но не более 10 тысяч долларов, или эквивалент этой суммы в евро. Остальное выплачивается в рублях по курсу ЦБ РФ.
С 2022 года обменные пункты начали устанавливать огромный спред (англ. spread «разброс», разница между покупкой и продажей курса валюты), снижающий доходность валютных операций.
Но на Московской бирже маленький спред и остается возможность зарабатывать на разнице валютных курсов доллара и евро. Выросла популярность китайского юаня — Китай дружественная страна, стратегический партнер РФ, и операции с юанем растут.
Кроме этого, Россия переводит международные расчеты в национальные валюты с торговыми партнерами — КНР, Турцией, Индией, другими дружественными странами. Объем биржевых операций в «токсичных» валютах на Мосбирже продолжает снижаться. Доля валютной пары доллар США/рубль в обороте биржевых торгов в феврале достигла минимума за последние годы — 36%. В случае дохода от валютных операций взимается НДФЛ.
Что такое ПИФы?
ПИФы или Паевые инвестиционные фонды — еще один популярный фондовый инструмент в России. Во время становления российского фондового рынка в 90-х годах прошлого века доступ к торгам имели только юрлица, а для рядовых граждан покупка акций, облигаций была доступна только через ПИФы в форме покупки пая — доли в коллективном инвестиционном портфеле Доход можно получать от положительной разницы стоимости покупки и продажи пая. Паевым фондом управляет лицензированная управляющая компания (УК).
Такой фонд на общие деньги инвесторов покупает разные активы, есть ПИФы с вложениями в акции, облигации, драгметаллы, недвижимость. В зависимости от комбинации риска и доходности создаются ПИФы с разными активами в одном инвестиционном портфеле.
ПИФы могут выплачивать пайщикам дивиденды и купоны, если в портфель входят акции и облигации. В этом случае доходность получается, как и при покупке акций, облигаций — суммарно дивиденды и маржа (разница цены) за вычетом комиссии за управление.
Существуют открытые, интервальные и закрытые ПИФы. Паи открытых фондов можно купить, продать каждый рабочий день, а стоимость пая самая доступная из всех фондов — может начинаться и от 100−200 рублей. Пороговые инвестиции в интервальные ПИФы выше в разы, чем в открытые, а купить и продать паи разрешается в определенные периоды, которые указаны в правилах фонда.
Пай закрытого ПИФа самый дорогой, например, от 300 тысяч рублей. Такие паи погашаются или по истечении периода действия фонда (3−15 лет), или это решение принимается большинством голосов пайщиков, или сама управляющая компания решает продать еще паи.
Паи всех видов ПИФов покупаются в управляющей компании, банке-посреднике, но могут торговаться и на бирже. Если паи можно купить через брокерский счет, то такой фонд называется биржевым.
Как заработать на недвижимости?
Покупка недвижимости — довольно популярный способ сохранения и увеличения сбережений. Одним из способов инвестирования в недвижимость уже назывался соответствующий вид ПИФа. В этом случае управляющая компания сама выбирает для инвестирования проекты, объекты недвижимости. Но чаще россияне предпочитают покупать недвижимость напрямую, без биржевых инструментов.
По состоянию на 2023 год доход от продажи ранее купленных квартиры, земельного участка, частного дома не подлежит налогообложению, если собственник владел объектами более 5 лет. Если вы захотите раньше продать квартиру, участок или дом, то придется заплатить НДФЛ в размере 13%.
Также при оценке доходности инвестиции в случае получения дохода из него вычитается налоги за квартиру, земельный налог — в случае небольшого подорожания объекта на момент продажи (или даже при цене ниже цены покупки) такие расходы могут иметь значение для ваших инвестиционных затрат.
Уведомления об уплате налога приходят в почтовый ящик, или в личный кабинет налогоплательщика. Возможен и налоговый вычет в размере 13% при покупке квартиры на срок от 5 лет, но не более 260 тысяч рублей, а при ипотеке — не более 390 тысяч рублей. Вычет — возврат физлицу уплаченного НДФЛ за год. Если налог платится с зарплаты, то сумма вычета не превышает суммарно уплаченного налога за год. Поэтому вычет может возвращаться долями несколько лет. Например, с ежемесячной зарплаты 50 тысяч рублей за год уплачен суммарно НДФЛ в размере 78 тысяч рублей. В этом случае при покупке квартиры без кредита ее владелец будет получать вычет по 78 тысяч каждый год до окончательной выплаты всей положенной суммы вычета.
