Что такое брокерский счет?
Брокерский счет — это специальный банковский счет, необходимый для самостоятельной покупки на бирже акций, облигаций, драгметаллов, паев и других финансовых инструментов. Он открывается брокером, или управляющей компанией — посредниками между биржей и частным инвестором. Если уже открыт банковский счет, то самый простой способ открыть брокерский счет — сделать это на сайте или через приложение банка.
В банковских приложениях часто интегрирована возможность инвестиций в фондовый рынок и открытие брокерского счета для новичков. Большинство приложений банков и инвесткомпаний ориентированы на людей с минимальными знаниями о фондовом рынке, инвестициях. Поэтому биржевые продукты, которые предлагает посредник (банк, управляющая компания, брокер) сопровождаются подробной информацией о доходности, риске и сроке вложений.
Если банковского счета нет, то придется открыть. Это необходимо для перечисления денег на брокерский счет и обратной операции — перевода с брокерского счета на банковский. Брокерский счет служит только для операций на бирже — к нему не привязана банковская карта для прямых повседневных трат, а брокер или управляющая компания, которым вы доверили деньги, не выдают наличные.
Банковский и брокерский счет можно завести одновременно в инвестиционной компании. Некоторые инвесткомпании создали свои банки для обслуживания. И наоборот — многие банки имеют свои инвестиционные подразделения, управляющие компании, и они помогают открыть счет, зарегистрировать личный кабинет для инвестирования.
Что такое индивидуальный инвестиционный счет?
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это тот же брокерский счет, но с ограничением суммы пополнения не более 1 миллиона рублей в год и налоговыми льготами в виде возврата уплаченного инвестором НДФЛ по другим случаям за предыдущий налоговый период — с зарплаты и так далее. Он тиакже дает возможность самостоятельно вкладывать свои средства в активы, которые вам кажутся наиболее привлекательными.
С другой стороны, можно выбрать ИИС с готовой стратегией и доверительным управлением, когда финансовая организация сама решает в какие активы вкладывать деньги инвестора. Такой счет будет похож на банковский вклад, но риск и возможная доходность выше.
ИИС имеет смысл открывать на срок не менее трех лет — минимальный период, позволяющий получить налоговые льготы. Закрытие счета раньше срока может привести к денежным потерям — в случае получения налоговых вычетов их надо будет вернуть.
ИИС не ограничен по сроку действия, но должен быть только один для одного инвестора. Если открыт второй, то первый должен быть закрыт за месяц. В случае открытия нескольких ИИС придется объясняться с налоговой службой — вас заподозрят в намерении получить налоговые вычеты на сумму большую, чем разрешено.
Что такое ИИС типа А и Б?
ИИС существуют двух видов — типа А и Б в зависимости от налогового вычета.
ИИС типа А гарантирует возврат НДФЛ с взноса, а типа Б освобождает доход инвестсчета от налогообложения. Вид получения налогового вычета (тип А или Б) можно выбрать при приближении минимального трехлетнего срока действия ИИС или раньше — при первом обращении в налоговую службу с заявлением на налоговый вычет.
Счет типа А дает право на получение уплаченного НДФЛ при обращении в налоговую службу раз в год в размере не более 52 тысяч рублей при условии пополнения счета в этот период не менее чем на 400 тысяч рублей.
При этом заработная плата должна быть официальной (с нее берется НДФЛ), и налоговая служба потребует справку о доходах. Так, если вы открываете ИИС на минимальные три года с минимальной необходимой суммой 400 тысяч рублей, то в первый год уже можно получить прибавку не более 52 тысяч рублей (максимально возможный вычет — 13% от 400 тысяч рублей).
ИИС типа А можно пополнять раз в год и за время минимального срока действия счета (три года) и при ежегодном пополнении не менее чем на 400 тысяч рублей, вы получите 156 тысяч рублей дохода в виде максимально возможных налоговых вычетов. Плюс возможен доход на ценовых колебаниях ценных бумаг, плюс возможны дивиденды, купоны. Именно с этого общего дохода вычтут НДФЛ. Налоговая служба перечислит налоговый вычет в любом случае и при получении дохода, и при убытке по ИИС. По желанию инвестора деньги перечисляются раз в год или можно получить всю сумму сразу при закрытии счета не ранее, чем через три года.
ИИС типа Б предоставляет налоговый вычет на полученную прибыль — с нее не удержат 13%. Удерживается налог только с дивидендов, купонов.
ИИС типа Б можно пополнять на любую сумму, но итоговая сумма за год не должна превышать1 миллиона рублей.
ИИС типа А и типа Б не обязательно пополнять сразу. Можно перевести деньги через 11 месяцев после открытия ИИС и все эти 11 месяцев он может быть пустым. Все это время можно держать деньги на вкладе, а потом перевести на ИИС. Срок для получения налоговых льгот и в этом случае отсчитывается с момента открытия ИИС.
Что такое ИИС с доверительным управлением?
Некоторые инвесторы, не только новички, доверяют свои сбережения профессиональным управляющим — не хватает времени следить за котировками, новостями, совершать сделки, следить за ситуацией на финансовом рынке.
В этом случае выбирают ИИС с доверительным управлением — с готовой стратегией.
ИИС обоих типов А и Б изначально предполагают их использование для самостоятельных сделок. Напомним, что тип счета выбирается при первом заполнении заявления на вычет, а для доверительного управления возможен только тип А.
Почти все банки с 2020 года предлагают готовые ИИС с разными стратегиями — от консервативной (например, покупка облигаций федерального займа — ОФЗ) с меньшей доходностью и большей предсказуемостью до более рискованных стратегий с повышенной доходностью и повышенными ценовыми колебаниями. Тогда в портфель инвестора добавляют корпоративные облигации или акции, их волатильность выше, как и вероятность больших потерь.
Банки подробно описывают все виды сформированных ИИС с разными сценариями потерь и дохода в зависимости от портфеля ценных бумаг. Можно сравнить и выбрать. Если вы ежегодно платите НДФЛ в размере 13% (например, с зарплаты), то дополнительную доходность гарантирует государство в виде налогового вычета.
Что выбрать: ИИС или брокерский счет?
Выбирать нужно в зависимости от ваших целей задач, но ни ИИС, ни брокерские счета не гарантируют прибыль и сохранность инвестиций.
ИИС с налоговыми льготами могут компенсировать потерю доходности, а счета с доверительным управлением снижают возможные потери — в сложной ситуации профессионалы лучше смогут минимизировать убытки по сравнению с физлицом, у которого опыт инвестирования менее трех лет.
Сейчас власти планируют ввести страхование до 1,4 миллиона рублей для долгосрочных инвестиций граждан (например, на случай банкротства брокера, доверительного управляющего).
Чтобы получать доход по брокерскому счету, как и по индивидуальному инвестиционному счету без доверительного управления, необходимо перевести деньги на счет и совершать удачные сделки. Такие инвестиции требуют большей ответственности и знаний — необходимо следить за котировками, экономическими и политическими новостями, которые могут повлиять на стоимость инвестиционного актива. Надо помнить, что в этом случае вы соревнуетесь с опытными профессионалами, владеющими огромным набором биржевых маневров.
Не стоит ожидать большого дохода при открытии брокерского счета и ИИС без доверительного управления с суммой 20 тысяч рублей даже при сроке вложения до 3-х лет.
В этом случае годовой доход даже при удачных сделках может быть сопоставим с размером налогового вычета в 52 тысячи рублей за год (новичку сложно получить годовую биржевую доходность в размере 100%).
Открытие ИИС с доверительным управлением дает возможность получить больший доход. В этом случае вы не управляете счетом, а лишь пополняете его при желании получать ежегодно налоговый вычет.
Это может быть преимуществом по сравнению с брокерским счетом — вы не совершите ошибки, присущие новичкам, а часть дохода гарантирована в размере налогового вычета.
Недостаток ИИС типа А по сравнению с брокерским счетом и ИИС типа Б — на период минимального трехлетнего срока счета необходимо иметь гарантированный доход, декларируемый в налоговой службе. Если вы не будете платить НДФЛ каждый год, то не будет и налогового вычета.
Недостаток всех ИСС заключается в том, что с брокерского счета можно забрать деньги в любой момент, а ИИС открывается не менее чем на три года. Еще одно отличие брокерского счета от индивидуального инвестиционного счета — выбор валюты для инвестирования в активы. ИИС возможно открыть и пополнить только в рублях, также обстоит и с получением дохода.
