Законопроект был внесен в Госдуму в декабре 2024 года правительством РФ и принят в первом чтении в апреле 2025 года. Изменения предусмотрены в статью 173.1 Уголовного кодекса РФ (незаконное образование юридического лица). Законом санкции первой части указанной статьи распространяются на случаи незаконной регистрации физлица в качестве ИП. За подобное преступление будет грозить штраф в размере до 300 тыс. рублей, либо принудительные работы на срок до трех лет, либо лишение свободы на тот же срок.
В примечании к статье указывается, что лицо, впервые совершившее преступление, являясь подставным лицом, освобождается от уголовной ответственности за его совершение, если оно активно способствовало расследованию этого преступления.
Действие статьи 173.2 Уголовного кодекса РФ (незаконное использование документов для образования юридического лица) распространяется и на случаи незаконного использования документов для регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя. Таким образом, за предоставление документа, удостоверяющего личность, или выдачу доверенности, если эти действия совершены для внесения в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей, будет грозить наказание в виде штрафа до 300 тыс. рублей, либо обязательные работы на срок до 240 часов, либо исправительные работы на срок до двух лет.
Приобретение документа, удостоверяющего личность, или использование персональных данных, полученных незаконным путем, для аналогичных целей будет наказываться штрафом до 500 тыс. рублей, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.
В пояснительной записке указано, что индивидуальные предприниматели наделены схожими правами в сфере предпринимательской деятельности, что и юрлица, при этом на них не распространяется ряд ограничений в части распоряжения денежными средствами при их обналичивании. «В силу указанной особенности реквизиты индивидуальных предпринимателей широко используются при совершении преступлений, связанных с незаконной банковской деятельностью, уклонением от уплаты налогов и сокрытием имущества, получением налоговых вычетов, банкротством, легализацией (отмыванием) денежных средств», — следует из документа.
