Расчетный счет: кому нужен и как открыть

Это банковский счет для проведения финансовых операций. Используется он для расчетов с партнерами, перевода зарплаты рабочим и т. д. Предприятиям он необходим в обязательном порядке, так как, согласно Налоговому кодексу РФ, юрлица должны уплачивать налоги и сборы только безналичными средствами (1).

Индивидуальные предприниматели могут не иметь этих счетов, но плата за их услуги наличкой в этом случае не должна превышать 100 тысяч рублей по одному договору.

Выделяют несколько видов банковских счетов. Они различаются по назначению, условиям обслуживания и другим критериям. Рассмотрим их подробнее в таблице.

С помощью этого счета ООО или ИП могут выполнять различные финансовые операции. Рассмотрим их подробнее.

1. Проводить крупные денежные переводы

При получении от контрагента крупной суммы через личный счет в банке компанию могут ожидать различные санкции, а партнера — большая комиссия. Поэтому в таких случаях переводить средства лучше по реквизитам.

2. Обеспечить финансовую прозрачность

Все финансовые операции будут записаны на расчетном счете. Впоследствии компания сможет без труда предоставить информацию о транзакциях во время проверок или аудита.

3. Получать безналичные платежи по кассе

Компаниям для проведения безналичных расчетов необходимо иметь кассовые терминалы. Для осуществления таких операций нужно подключить эквайринг, сделать это можно только при наличии расчетного счета.

4. Повысить доверие клиентов и партнеров

Наличие счета показывает серьезность намерений компании, тем самым повышается имидж организации.

5. Возможность участвовать в госзакупках

Счет необходимо иметь для участия в торгах и закупках. Это обязательное условие допуска компаний к этим процедурам.

Состоит он из 20 чисел, которые объединены в шесть групп. Каждый счет уникален, формируется он следующим образом.

1. Первые три цифры показывают, к какой категории относится собственник счета:

• 405/406 — госорганизации;
• 407 — юрлица;
• 408 — ИП и физлица.

2. Четвертая и пятая цифры показывают дополнительную информацию о собственнике:

• открытое или закрытое общество;
• коммерческая или некоммерческая организация.

3. Шестая—восьмая цифры обозначают валюту счета:

• 810 — рубль;
• 978 — евро;
• 840 — доллар (2).

4. Девятая цифра нужна для проверки корректности написания и статуса счета.

5. 10—13 числа обозначают код банковского подразделения.

6. 14—20 числа представляют собой уникальный номер, который получает клиент банка. Формируется он автоматически по специальному алгоритму финансовой организации.

Кредитно-финансовые организации сами определяют список документов, которые понадобятся бизнесу для открытия счета. При этом есть стандартные требования, которые не зависят от предпочтений банка.

Для ИП

От предпринимателей потребуют следующие документы:

• паспорт и ИНН;
• выписка из ЕГРИП;
• образец подписи и печати;
• заявление.

Для ООО

Для компаний список обязательных документов таков:

• ИНН;
• справка из ЕГРЮЛ;
• образец подписи и печати;
• паспорт и документы, которые подтвердят руководящий пост заявителя;
• устав компании.

Сделать это можно на сайте или через приложение банка. Некоторые кредитно-финансовые организации требуют личного присутствия клиентов.

Чтобы открыть счет онлайн, необходимо оставить заявку на сайте. Далее нужно обратиться в отделение и заключить договор. Рассмотрим основные действия, которые должны совершить компания или ИП, чтобы получить этот уникальный номер.

1. Выберите банк

Это один из главных этапов. Необходимо обратить внимание на следующие критерии при выборе организации:

• надежность — можно посмотреть кредитный рейтинг;
• отзывы клиентов и работников;
• наличие филиалов;
• предлагаемые продукты и лояльность к клиентам.

2. Изучите условия, тарифы и комиссии

Обратите внимание на дополнительные привилегии. Изучите предложения нескольких банков и выберите самый подходящий.

3. Напишите заявление

Подготовьте пакет документов. Список обязательных мы указывали выше. Далее подайте заявление на открытие счета.

4. Получите ответ банка

Финансовая организация проведет проверку. В случае положительного решения вас пригласят в отделение банка для подписания договора и активирования счета.

5. Получите реквизиты

Вам предоставят необходимые документы. При необходимости можно подключить дополнительные услуги.

Чтобы предоставить данные о расчетном счете контрагенту или внести их в программу, необходимо знать реквизиты. Найти их можно на сайте банка в личном кабинете, мобильном приложении или договоре. Также получить сведения можно в отделении финансовой организации.

Расчетный счет могут получить только компания или ИП. Обычное физлицо, не зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя, открыть его не может. Счета, которые банки оформляют для граждан, называются лицевыми.

Подробности об этом виде банковского продукта мы узнали у Марии Ермиловой, к. э. н., доцента кафедры финансов устойчивого развития РЭУ им. Г. В. Плеханова.

«Под расчетным подразумевается счет, который открывается юридическим лицом либо ИП. Без него нельзя заниматься предпринимательской деятельностью», — рассказала эксперт.

Мария Ермилова отметила, что налоговая инспекция также обязывает иметь этот реквизит для проверки того, как проводятся операции. Кроме того, с его помощью оплачиваются счета контрагентов, включая аренду, заработную плату сотрудникам и иные сборы.

«Бизнес может проводить безналичные операции достаточно оперативно, оплачивать аренду и зарплату без необходимости использования наличных, платить налоги и сборы, получать деньги от клиентов, включая использование эквайринга. Существует широкий перечень приходно-расходных операций, которые реализует бизнес с помощью этого счета», — подытожила эксперт.

Этот вид банковского продукта понадобится для ведения бизнеса. Без него нельзя проводить крупные денежные переводы, участвовать в госзакупках и подключать эквайринг. Напомним основные моменты, которые необходимо запомнить о расчетном счете.

1. Это счет для проведения финансовых операций, который открывают ИП или ООО.

2. Физическим лицам банки не открывают расчетные счета. Люди пользуются другими видами банковских продуктов.

3. Номер счета включает 20 цифр, они объединены в шесть блоков.

4. Открыть счет можно онлайн или в отделении банка. Для его получения необходимо собрать определенный пакет документов.

5. Посмотреть реквизиты счета можно на сайте финансовой организации в личном кабинете, мобильном приложении или в отделении банка.

Список источников:

1. Налоговый кодекс Российской Федерации.

2. «Общероссийский классификатор валют», опубликованный на сайте «Общероссийские классификаторы».

3. Федеральный закон от 02.12.1990 года № 395−1 «О банках и банковской деятельности».

Автор: Алина Пацека

Эксперт: Мария Ермилова, к. э. н., доцент кафедры финансов устойчивого развития РЭУ им. Г. В. Плеханова