Мосбиржа унифицировала расчет эффективной доходности, которая теперь будет рассчитываться к дате погашения. Это нововведение делает расчет независимым от данных, предоставляемых эмитентом.
Расчет доходности бумаг будет происходить по таким схемам:
— Для облигаций в последнем купонном периоде будет использоваться простая доходность.
— Для бондов с неизвестными купонами применяется значение последнего известного купона. Если купоны отсутствуют, их рассчитывают на основе накопленного купонного дохода (НКД). В случае неизвестных амортизаций, но известных дат их проведения, значения амортизаций рассчитываются pro-rata (распределение на основе доли или вклада каждого человека) между оставшимися датами амортизаций.
— Доходность бессрочных облигаций будет рассчитываться к дате через десять лет от даты расчетов. Если последняя известная дата купона раньше этой даты, используется значение последнего известного купона.
— Для бумаг с индексируемым номиналом будет применяться формула, аналогичная расчету ОФЗ-ИН, за исключением бумаг с амортизацией.
