«Общей обязанности заполнять назначение каждого перевода между физическими лицами закон не устанавливает. При переводе по номеру телефона или карты поле “сообщение получателю” (назначение платежа) чаще всего является дополнительным сервисным полем банка, а не обязательным реквизитом платежного поручения», — пояснила она.
По словам эксперта, заполнять графу с причиной все же стоит, когда перевод привязан к договорным отношениям. Речь идет об оплате аренды, возврате займа, покупке или возмещении расходов.
«При наличии договора следует указать его вид, номер и дату, период оплаты и при необходимости информацию об НДС. Недостоверное или формальное назначение платежа не снижает риски, а, напротив, может вызвать дополнительные вопросы банка или иметь неблагоприятные последствия в налоговом либо судебном споре», — добавила Колерова.
Она также отметила, что указание причины помогает банку понять экономический смысл операции. Но это не гарантирует, что транзакцию не заблокируют или не отклонят. «Банк вправе отказать в совершении операции, если по результатам внутреннего контроля возникают подозрения, что она связана с легализацией преступных доходов или финансированием терроризма», — напомнила юрист.
Совсем другая ситуация, по словам эксперта, складывается с платежными поручениями. Этот инструмент используют юридические лица. В таких документах обязательно должны быть все реквизиты для перевода, включая назначение платежа. Компании обязаны указывать наименование товаров, работ или услуг, номера и даты договоров и товарных документов, а также при необходимости сведения об НДС.
Данная информация носит исключительно информационный (ознакомительный) характер и не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией.
