Первыми на проблему обратили внимание телеграм-каналы, где начала распространяться информация о том, что граждане, купившие автомобили напрямую у иностранцев без соответствующего оформления, стали получать от налоговой службы уведомления с требованиями пояснить происхождение своих финансовых операций. В некоторых ситуациях такие дела уже дошли до судов, и нарушители понесли наказание в виде штрафов на сотни тысяч рублей.
Законодательство строго регламентирует расчеты с нерезидентами. Согласно закону «О валютном регулировании и валютном контроле», переводы денежных средств от резидента физическому лицу-нерезиденту без официальных оснований, например без договора купли-продажи, запрещены. Несоблюдение этого правила влечет за собой штраф в размере от 20 до 40 процентов от суммы перевода.
Чтобы сделка считалась законной, ее необходимо провести через уполномоченный банк, предоставив контракт с четким указанием суммы, валюты и условий перевода. В 2025 году требования к валютным операциям ужесточились: была усилена отчетность по контрактам и внедрен автоматизированный обмен данными между ФНС, Центробанком и таможенными органами для обеспечения полной прозрачности финансовых потоков.
По словам адвоката, члена адвокатской палаты города Москвы Михаила Салкина, под действие этих правил подпадают любые наличные и безналичные расчеты с нерезидентами, а не только операции по покупке автомобилей.
«При этом в зависимости от стоимости услуг или товаров растут и требования к их оформлению, — отметил он. — По достижении определенного стоимостного предела необходимо фактически оформлять полноценный паспорт сделки, как при оформлении импортного или экспортного контракта».
Теоретически последствия можно смягчить, убедив налоговую в том, что расчет еще не был произведен. Например, можно заявить, что автомобиль передан в пользование, а оплата будет произведена позже с соблюдением всех документальных требований.
«Но здесь возникает слишком много нюансов, — рассказал Салкин. — Например, если иностранец, с которым у вас была заключена сделка, находится на территории России, налоговая также может найти его и опросить, и, если он подтвердит, что получил вознаграждение, сделать уже ничего будет нельзя. Или, например, если речь идет об автомобиле, при его регистрации в ГИБДД вам все равно придется пояснить, откуда он взялся, и это уполномоченные органы тоже примут во внимание».
Однако на практике суд, скорее всего, сочтет такие попытки урегулировать ситуацию постфактум уходом от ответственности и не станет вникать в подобные аргументы. Таким образом, все лица, приобретавшие любые товары у иностранцев за наличный расчет, рано или поздно могут столкнуться с правовыми последствиями.
«Данная информация носит исключительно информационный (ознакомительный) характер и не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией».
