Главное о расчете процентов по вкладу
Доход вклада может быть различным в зависимости от схемы расчета — простыми или сложными процентами, которые применяет банк. При начислении простых процентов формула выглядит так: S = P (1 + R x T). Для расчета сложных процентов используется следующая формула: S = P (1 + R)T. Если же капитализация происходит несколько раз в год, то доход вклада вычисляется по такой формуле: S = P (1 + R : N)NxT.
В материале детально разъясним, как именно происходит расчет процентов по банковскому вкладу, а также приведем конкретные примеры определения дохода от вложений. Сначала — краткая информация по теме.
1. Проценты по вкладу — это плата банка за пользование вашими деньгами по аналогии с арендной платой за квартиру.
2. Определить доход по вкладу можно несколькими способами на основании простых и сложных процентов.
3. Простые проценты начисляются только на первоначальную сумму вклада. Формула выглядит так: S = P (1 + R x T).
4. Сложные проценты начисляются не только на изначальную сумму вклада, но и на ранее начисленные проценты. Этот процесс называется капитализацией.
5. Чтобы выбрать вклад с максимальным доходом, надо сравнивать предложения по эффективной годовой ставке (EIR). Чем выше EIR, тем выгоднее вложение. Формула эффективной ставки выглядит так: EIR = (1 + R : N)n – 1.
6. Выбирая вклад, лучше всего рассчитать эффективную ставку, сравнить итоговую сумму, а не номинальный процент, и учесть налог, который могут начислить при превышении неналогооблагаемой суммы.
Что такое проценты по вкладу
Проценты по вкладу — это плата банка за пользование вашими деньгами по аналогии с арендной платой за квартиру. Вы даете банку свои средства в долг, он использует их для своих операций, а взамен начисляет вам вознаграждение в виде процентов (дохода). По сути, это цена, которую банк готов заплатить за то, чтобы вы доверили ему свои сбережения на определенное время. Она устанавливается в процентах годовых и показывает, сколько вы заработаете с каждой вложенной тысячи рублей.
Как рассчитать проценты по вкладу: формулы и примеры
Определить доход по вкладу можно несколькими способами на основании простых и сложных процентов. Мария Ермилова, к.э.н., международный финансовый советник, доцент кафедры финансов устойчивого развития РЭУ им. Г. В. Плеханова, рассказала о формулах для каждого из вариантов, а также привела конкретные примеры расчета.
Расчет простых процентов
Простые проценты начисляются только на первоначальную сумму вклада. Формула выглядит так:
S = P (1 + R x T), где:
- S — итоговая сумма;
- P — первоначальный вклад;
- R — годовая ставка (в долях, например 10% = 0,1);
- T — срок в годах.
Пример
Вы вложили 100 000 рублей под 10% годовых на два года.
S = 100 000 (1 + 0,1 x 2) = 120 000 рублей.
Расчет сложных процентов
Сложные проценты начисляются не только на изначальную сумму вклада, но и на ранее начисленные проценты. Этот процесс называется капитализацией. Чем чаще капитализация, тем выше доход. Формула для расчета выглядит так:
S = P (1 + R)T.
Пример
Вы вложили 100 000 рублей под 10% годовых на два года.
S = 100 000 (1 + 0,1)2 = 121 000 рублей.
Если капитализация происходит несколько раз в год, то формула будет выглядеть так:
S = P (1 + R : N)NxT , где N – количество начислений процентов в год.
Пример
Вы вложили 100 000 рублей под 10% годовых на два года с капитализацией два раза в год.
S = 100 000 (1 + 0,1 : 2)2x2 = 100 000 x 1,216 = 121 600 рублей.
Вклад с ежедневной капитализацией
В этом случае проценты начисляются каждый день. Формула для расчета выглядит так:
S = P (1 + R : 365)365xT
Пример
Вы вложили 100 000 рублей под 10% годовых на два года с ежедневной капитализацией.
S = 100 000 (1 + 0,1 : 365)365x2 = 100 000 x 1,0002739726730 = 100 000 x 1,2214 = 122 140 рублей.
Доходность вклада составит примерно 22,14% за весь период.
Вклад с ежемесячной капитализацией
В этом случае проценты начисляются каждый месяц — это самый распространенный вариант капитализации в банках. Формула для расчета выглядит так:
S = P (1 + R : 12)12xT
Пример
Вы вложили 100 000 рублей под 10% годовых на два года с ежемесячной капитализацией.
S = 100 000 (1 + 0,1 : 12)24 = 100 000 x 1,22039 = 122 039 рублей.
За весь период доходность вклада составит примерно 22,04%.
Вклад с ежеквартальной капитализацией
В этом случае проценты начисляются каждые три месяца. Формула для расчета выглядит так:
S = P (1 + R : 4)4xT
Пример
Вы вложили 100 000 рублей под 10% годовых на два года с ежеквартальной капитализацией.
S = 100 000 (1 + 0,1 : 4)8 = 100 000 x 1,2184 = 121 840 рублей.
За два года доходность вклада с ежеквартальной капитализацией составит 21,84%.
Как выбрать самый доходный вклад
Чтобы выбрать вклад с максимальным доходом, надо сравнивать предложения по эффективной годовой ставке (EIR). Формула эффективной ставки выглядит так:
EIR = (1 + R : N)n – 1.
Чем выше EIR, тем выгоднее вложение.
Есть несколько факторов, которые влияют на доходность вклада. Представим их в форме таблицы.
| Фактор | Что выгоднее |
| Ставка | Чем выше — тем лучше |
| Частота капитализации | Чем чаще — тем больше доход |
| Срок | Длиннее — больше сложный эффект |
| Возможность пополнения | Усиливает сложный процент |
| Налогообложение | Может снизить итоговую доходность |
«Выбирая вклад, лучше всего рассчитать эффективную ставку, сравнить итоговую сумму, а не номинальный процент, и учесть налог, который могут начислить при превышении неналогооблагаемой суммы», — резюмировала Мария Ермилова.
Список источников:
1. Федеральный закон от 02.12.1990 года № 395−1 «О банках и банковской деятельности».
2. Раздел 7.5.1 «Способы начисления процентов. Простые и сложные проценты». Учебное пособие по финансовой грамотности. Федеральный сетевой методический центр ЭФ МГУ.
3. Статья «Как рассчитать проценты по вкладу» на портале «Финуслуги» от Московской биржи.
