Что такое акции?
Акции — это ценная бумага и один из самых популярных видов инвестирования. Акции имеют номинальную стоимость, где номинал — это доля уставного капитала на одну ценную бумагу компании. Цена может вырасти выше — в этом случае стоимость компании растет, а может и упасть ниже номинала — тогда акционерная стоимость компании снижается.
Акционерная стоимость компании (капитализация) постоянно меняется. Цена акций снижается в случае негативных новостей о работе компании (ухудшение финансовых результатов, производственные сбои
Доход от владения акций можно получать в случае выплаты дивидендов по ним и от положительной разницы цены покупки и продажи акций. Из суммы всего дохода вычитается налог на доход физлиц (НДФЛ) в размере 13% при общем доходе инвестора по итогам налогового года до 5 миллионов рублей и по ставке 15% — свыше 5 миллионов, а также затраты на сделки — комиссия, вознаграждение управляющей компании, брокеру. НДФЛ удерживает управляющая компания, или брокер, открывший счет, — они перечисляют налог в налоговую службу.
Что такое облигации?
Облигации — это долговые расписки и еще один базовый фондовый инструмент. В отличие от акций облигации имеют определенный срок обращения, но номинал также не меняется — он служит ориентиром для доходности. Исключение — экзотические виды облигаций с индексируемым номиналом. Но сейчас рассмотрим самые популярные в РФ. Это долговые ценные бумаги, которые выпускают компании, банки, государство в лице Минфина РФ или регионы на разный период времени — год, два, а государство может выпускать облигации и на 30 лет, или бессрочно.
Инвестор, покупая облигацию, становится держателем части долга.
Дивиденды по акциям могут и не выплатить (решение принимает общее собрание акционеров), а купон выплачивается по графику на весь период обращения облигаций (каждый месяц, квартал или раз в полгода).
По окончании срока действия облигация гасится по номиналу — держателю долговой бумаги выплачивается ее номинальная стоимость, которая не меняется весь период обращения облигации.
Можно и не ждать погашения, а зарабатывать на колебаниях цены облигаций. Доходность инвестирования считается, как и в случае с акциями за вычетом налога на доход физлиц (НДФЛ) и затрат при торговле (комиссия, вознаграждение управляющей компании, брокеру). Налог удерживается налоговым агентом по сделкам — брокером, управляющей компанией.
Можно ли заработать на золоте и других драгметаллах?
Да, можно. Золото и серебро — еще один инвестиционный инструмент, который доступен и в банках, и на Московской бирже. Принцип тот же — заработать на разнице цены покупки и продажи. Можно покупать и продавать фьючерсы на золото, серебро на бирже — в этом случае цель не владеть драгметаллом, а заработать на колебаниях курса. Но на бирже, а не только в банке, можно купить и реальные золото, серебро — ваш драгметалл будет храниться в Национальном клиринговом центре (НКЦ) Московской биржи.
Если вы покупаете реальный драгметалл на бирже, брокер не выступает налоговым агентом по сделкам с драгоценными металлами. При сдаче годовой налоговой декларации 3-НДФЛ инвестору необходимо указать доход, если будет, и заплатить налог.
Как заработать на продаже валюты?
Купить дешевле и продать дороже — принцип такой же, как и с любым другим товаром, но есть свои нюансы.
До марта 2022 года в России чаще покупали доллары и евро — спрос на них резко рос в обменных пунктах в случае ухудшения экономической ситуации в стране, или мире. Соответственно курс был одним из индикаторов состояния экономики. Но после санкций 2022 года вложения в эти валюты — покупка, продажа, хранение в них своих средств — сопряжены с определенным риском.
Так в 2022 году несколько месяцев нельзя было купить наличные доллары, или евро, с 9 марта были введены валютные ограничения, которые периодически продлеваются — физлица могут снять доллары, евро, поступившие на счет в банке или вклад до 9 марта 2022 года, но не более 10 тысяч долларов, или эквивалент этой суммы в евро. Остальное выплачивается в рублях по курсу ЦБ РФ.
С 2022 года обменные пункты начали устанавливать огромный спред (англ. spread «разброс», разница между покупкой и продажей курса валюты), снижающий доходность валютных операций.
Кроме этого, Россия переводит международные расчеты в национальные валюты с торговыми партнерами — КНР, Турцией, Индией, другими дружественными странами. Объем биржевых операций в «токсичных» валютах на Мосбирже продолжает снижаться. Доля валютной пары доллар США/рубль в обороте биржевых торгов в феврале достигла минимума за последние годы — 36%. В случае дохода от валютных операций взимается НДФЛ.
Что такое ПИФы?
ПИФы или Паевые инвестиционные фонды — еще один популярный фондовый инструмент в России. Во время становления российского фондового рынка в 90-х годах прошлого века доступ к торгам имели только юрлица, а для рядовых граждан покупка акций, облигаций была доступна только через ПИФы в форме покупки пая — доли в коллективном инвестиционном портфеле Доход можно получать от положительной разницы стоимости покупки и продажи пая. Паевым фондом управляет лицензированная управляющая компания (УК).
Такой фонд на общие деньги инвесторов покупает разные активы, есть ПИФы с вложениями в акции, облигации, драгметаллы, недвижимость. В зависимости от комбинации риска и доходности создаются ПИФы с разными активами в одном инвестиционном портфеле.
Существуют открытые, интервальные и закрытые ПИФы. Паи открытых фондов можно купить, продать каждый рабочий день, а стоимость пая самая доступная из всех фондов — может начинаться и от 100−200 рублей. Пороговые инвестиции в интервальные ПИФы выше в разы, чем в открытые, а купить и продать паи разрешается в определенные периоды, которые указаны в правилах фонда.
Пай закрытого ПИФа самый дорогой, например, от 300 тысяч рублей. Такие паи погашаются или по истечении периода действия фонда (3−15 лет), или это решение принимается большинством голосов пайщиков, или сама управляющая компания решает продать еще паи.
Паи всех видов ПИФов покупаются в управляющей компании, банке-посреднике, но могут торговаться и на бирже. Если паи можно купить через брокерский счет, то такой фонд называется биржевым.
Как заработать на недвижимости?
Покупка недвижимости — довольно популярный способ сохранения и увеличения сбережений. Одним из способов инвестирования в недвижимость уже назывался соответствующий вид ПИФа. В этом случае управляющая компания сама выбирает для инвестирования проекты, объекты недвижимости. Но чаще россияне предпочитают покупать недвижимость напрямую, без биржевых инструментов.
Также при оценке доходности инвестиции в случае получения дохода из него вычитается налоги за квартиру, земельный налог — в случае небольшого подорожания объекта на момент продажи (или даже при цене ниже цены покупки) такие расходы могут иметь значение для ваших инвестиционных затрат.
Уведомления об уплате налога приходят в почтовый ящик, или в личный кабинет налогоплательщика. Возможен и налоговый вычет в размере 13% при покупке квартиры на срок от 5 лет, но не более 260 тысяч рублей, а при ипотеке — не более 390 тысяч рублей. Вычет — возврат физлицу уплаченного НДФЛ за год. Если налог платится с зарплаты, то сумма вычета не превышает суммарно уплаченного налога за год. Поэтому вычет может возвращаться долями несколько лет. Например, с ежемесячной зарплаты 50 тысяч рублей за год уплачен суммарно НДФЛ в размере 78 тысяч рублей. В этом случае при покупке квартиры без кредита ее владелец будет получать вычет по 78 тысяч каждый год до окончательной выплаты всей положенной суммы вычета.
