Финансовый план: как составить без ошибок

Саммари о финансовом плане

В современном мире управление личными финансами становится не просто желательным навыком, а жизненной необходимостью. Расскажем, как превратить хаотичные доходы и расходы в стройную систему, ведущую к достижению долгосрочных целей, а начнем с краткой выжимки главных фактов о финансовом плане.

1. Финансовый план — это документ, который помогает ставить и достигать финансовые цели, будь то покупка квартиры, обучение детей, безбедная пенсия или создание подушки безопасности.

2. Финансовые планы бывают личными, семейными и производственными. По сроку реализации они делятся на краткосрочные (до года), среднесрочные (от года до пяти лет) и долгосрочные (свыше пяти лет).

3. Компаниям финансовый план необходим для эффективного управления финансовыми ресурсами, повышения рентабельности бизнеса и снижения рисков.

4. Граждане составляют финансовый план для достижения краткосрочных или долгосрочных жизненных целей, планирования расходов и инвестиций, контроля за личными финансами и обеспечения материальной безопасности семьи.

5. Процесс составления финансового плана включает семь основных этапов:

• анализ текущих доходов и расходов;
• формулирование краткосрочных и долгосрочных финансовых целей;
• составление и распределение бюджета;
• выбор инструментов для инвестирования;
• создание финансовой подушки безопасности;
• управление рисками;
• контроль исполнения документа.

6. Чаще всего при составлении финансового плана допускаются следующие ошибки:

• игнорирование резервного фонда;
• недостаточное покрытие рисков;
• отсутствие четких финансовых целей;
• неправильная оценка доходности инвестиций;
• недостаточный учет влияния инфляции на покупательную способность денег;
• чрезмерная зависимость от заемных средств.

7. Чтобы успешно реализовать свой финансовый план, необходимо прежде всего четко записать свои цели, следить за распределением бюджета, создать подушку безопасности, а также не забывать повышать свою финансовую грамотность и регулярно обновлять план.

Что такое финансовый план

Представьте, что вы собираетесь в путешествие. Для этого вам нужна карта, маршрут, список необходимых вещей и понимание, сколько средств понадобится на дорогу. Финансовый план — это точно такая же дорожная карта ваших доходов и расходов.

Иными словами, это документ, который помогает понять, где вы находитесь финансово сейчас, куда хотите прийти и как туда добраться. Он помогает ставить и достигать финансовые цели, будь то покупка квартиры, обучение детей, безбедная пенсия или создание подушки безопасности на случай непредвиденных обстоятельств.

Каких видов бывает финансовый план

Финансовые планы могут различаться по своей детализации и охвату. Их можно условно разделить на несколько видов.

1. Краткосрочные планы (оперативные): ориентированы на достижение целей в ближайшее время — обычно до одного года. Это может быть накопление на отпуск, покупка новой техники или создание резервного фонда. В компании применяется для управления дебиторской и кредиторской задолженностью и исключения кассовых разрывов.

2. Среднесрочные планы (тактические): помогают достичь целей в период от года до пяти лет. Сюда можно отнести накопление на первоначальный взнос по ипотеке, покупку автомобиля или оплату обучения. В компании при среднесрочном планировании уточняют годовые бюджеты и прорабатывают объемы необходимых доходов и расходов.

3. Долгосрочные планы (стратегические): рассчитаны на пять лет и более. Основные их цели — достижение финансовой независимости, обеспечение достойной пенсии, создание капитала для будущих поколений. Когда такой документ разрабатывается в компании, речь может идти о занятии новой ниши на рынке или выпуске нового продукта.

4. Личный финансовый план: создается гражданами для управления личными финансами.

5. Производственный финансовый план: разрабатываются компанией для управления своими активами, пассивами, инвестициями и прогнозирования будущих финансовых потоков.

6. Семейный финансовый план: ориентирован на семью как единое целое, учитывает доходы и расходы всех ее членов, а также общие семейные цели.

Зачем нужен финансовый план

Расскажем подробнее, для чего необходим финансовый план компаниям и гражданам, желающим контролировать расходование семейного бюджета.

Для компаний

«Финансовый план необходим компаниям для эффективного управления финансовыми ресурсами, повышения рентабельности бизнеса и снижения рисков», — рассказала Мария Ермилова, кандидат экономических наук, международный финансовый советник, доцент кафедры финансов устойчивого развития РЭУ им. Г. В. Плеханова.

Основные цели финансового планирования включают:

• определение целей развития компании и путей достижения финансовых показателей;
• оптимизация расходов и повышение эффективности вложений капитала;
• обеспечение устойчивого роста доходов и прибыли;
• прогнозирование будущих потребностей в капитале и управление ликвидностью;
• минимизация налоговых обязательств и оптимизация налогообложения.

Для граждан

«Физическим лицам финансовый план помогает достичь долгосрочных жизненных целей, планировать расходы и инвестиции, контролировать личные финансы и обеспечивать финансовую безопасность семьи», — отметила Мария Ермилова.

Перечислим основные цели, которые преследуют граждане при составлении финансового плана:

• накопление средств на крупную покупку: например, приобретение недвижимости или оплата образования детей;
• создание резервного фонда на случай непредвиденных обстоятельств;
• планирование пенсионных накоплений и формирование пассивного дохода;
• исключение необдуманных трат и долгов.

Как составить финансовый план: пошаговая инструкция

Процесс составления финансового плана включает несколько ключевых этапов. Мария Ермилова рассказала подробнее о каждом.

1. Проанализируйте текущее финансовое положение: необходимо определить уровень доходов и расходов на сегодняшний день, а также оценить размер активов и пассивов. Оцените сильные и слабые стороны вашего бюджета, составьте перечень постоянных и переменных расходов и подумайте, какие из них можно исключить.

2. Сформулируйте краткосрочные и долгосрочные финансовые цели. Это может быть покупка жилья, машины, накопление на образование детей или формирование пассивного дохода. Разделите список целей по степени актуальности, важности и срокам исполнения.

3. Составьте свой бюджет: создайте список доходов и расходов, определите свободные денежные средства, которые вы можете пустить на накопления. Рассчитайте сумму, которую вам необходимо откладывать ежемесячно для достижения целей.

4. Выберите инструменты инвестирования для защиты средств от инфляции и получения дополнительного дохода. Это могут быть депозиты, акции, облигации, недвижимость.

5. Определите сумму, которую вы будете ежемесячно направлять на создание финансовой подушки безопасности.

6. Включите в план управление рисками: речь идет о страховании имущества и здоровья, а также создании накоплений на случай чрезвычайной ситуации, потери работы или трудоспособности.

7. Следуйте плану и не забывайте о мониторинге и контроле: регулярно проверяйте соответствие фактического состояния запланированному. При изменении условий внесите в документ необходимые изменения.

Существует широкий спектр инструментов, используемых при составлении и контроле финансовых планов:

• программное обеспечение и приложения для учета личных финансов (например MoneyWiz, «Домашняя бухгалтерия»);
• облачные сервисы для финансового учета и планирования (например «ПланФакт» и «Финолог»);
• онлайн-сервисы и мобильные приложения банков для мониторинга счетов и операций;
• специализированные FP&A-платформы;
• консультации профессиональных финансовых консультантов и аудиторов;
• специальные калькуляторы расчета накоплений и инвестиций;
• методы анализа и прогнозирования (SWOT-анализ, метод сценариев).

Каких ошибок стоит избегать при формировании финансового плана

Мария Ермилова перечислила типичные ошибки при разработке финансового плана:

• игнорирование резервного фонда: отсутствие сбережений на случай чрезвычайных ситуаций;
• недооценка важности страхования: недостаточное покрытие рисков потерь имущества или источника дохода;
• отсутствие четких финансовых целей: расплывчатые формулировки затрудняют достижение конкретных результатов;
• неправильная оценка доходности инвестиций: завышение ожиданий по росту стоимости активов или чрезмерная осторожность;
• недостаточный учет влияния инфляции на покупательную способность денег;
• чрезмерная зависимость от заемных средств: высокая закредитованность снижает устойчивость семейного бюджета;
• отсутствие анализа и корректировки документа.

Правила успешной реализации финансового плана

Чтобы успешно реализовать составленный финансовый план, Мария Ермилова рекомендует соблюдать ряд простых, но важных правил.

1. Четко определите и запишите свои финансовые цели: фиксируйте желания и стремления письменно, задавайте сроки исполнения каждой цели.

2. Регулярно анализируйте и обновляйте план: вносите изменения по мере появления новых факторов. Это может быть рост цен, изменение величины налогов, инфляция или пополнение в семье.

3. Строго следите за бюджетом: контролируйте доходы и расходы, исключая ненужные траты.

4. Храните резервы на черный день: регулярно откладывайте средства на случай возникновения непредвиденной чрезвычайной ситуации.

5. Грамотно распределяйте риски: диверсифицируйте активы, страхуйте имущество и здоровье.

6. Повышайте свою финансовую грамотность: читайте литературу по инвестициям, консультируйтесь с профессионалами.

Список источников:

1. Лекция «Личный финансовый план: финансовые цели, стратегия и способы их достижения» на портале «Мои финансы». 2024.

2. Статья «Финансовый план семьи» на портале «Финансовая культура». 2022.

3. Статья «Личный финансовый план: как превратить мечты в реальность». 2022.

4. Статья «Как составить финансовый план и перестать жить от зарплаты до зарплаты» на портале «Мои финансы». 2021.

Эксперт: Мария Ермилова, кандидат экономических наук, международный финансовый советник, доцент кафедры финансов устойчивого развития РЭУ им. Г. В. Плеханова