Что такое номинальный счет на ребенка
По общему правилу номинальный счет представляет собой разновидность банковского счета, который открывают владельцу для возможности совершения операций с денежными средствами, которые принадлежат другому лицу — бенефициару (п. 1 ст. 860.1 Гражданского кодекса РФ). Владелец — это клиент кредитной организации (опекун, попечитель, родитель), на имя которого открыт счет и который распоряжается находящимися на нем денежными средствами, а бенефициар — лицо, которому принадлежат права на денежные средства на номинальном счете (несовершеннолетний ребенок).
Согласно статье 37 ГК РФ, суммы алиментов, пособий, возмещения вреда здоровью и вреда, понесенного в случае смерти кормильца, а также иные выплачиваемые государством на содержание подопечного средства, кроме доходов, которыми последний вправе распоряжаться сам, зачисляются на отдельный номинальный счет.
По общему правилу номинальные счета открывают в предусмотренных законодательством случаях (п. 2.8 Инструкции Банка России от 30.06.2021 N 204-И). В частности, данная возможность установлена для опекунов и попечителей. Номинальный счет опекун или попечитель открывает на каждого опекаемого ребенка (ч. 3.2 ст. 19 Федерального закона от 24.04.2008 № 48-ФЗ, далее — Закон № 48-ФЗ).
Эти средства опекун или попечитель тратит без предварительного разрешения органа опеки и попечительства. При этом установлена обязанность ежегодно, не позднее 1 февраля, представлять в указанные выше органы отчет о расходовании сумм, зачисляемых на отдельный номинальный счет, в порядке, установленном ст. 25 Закона № 48-ФЗ. В документе отражают все траты, за исключением расходов на продукты питания, одежду, обувь, лекарства и иные предметы первой необходимости, а также на мелкие бытовые нужды.
Также на практике номинальный счет открывают на родителя-получателя алиментов, когда алименты перечисляют по решению суда или судебному приказу. Если же родители составили соглашение у нотариуса, то номинальный счет в пользу ребенка открывают на свое имя родители-плательщики алиментов. В этом случае второй родитель не сможет снять средства со счета. Ими вправе распоряжаться только сам плательщик и ребенок после совершеннолетия.
Преимущества и недостатки номинального счета на ребенка
Открытие номинального счета на ребенка дает следующие преимущества:
- прозрачность расходования средств (обязательный ежегодный отчет опекунов и попечителей) исключает нецелевое использование средств);
- бесперебойное финансирование ребенка посредством автоматического поступления указанных выше выплат и свободное распоряжение деньгами;
- финансовая стабильность (наличие средств для ребенка даже в кризисных для семьи ситуациях);
- получение дохода (как правило, на остаток средств на счете начисляют 3−4% годовых);
- возможность дистанционного управления средствами через приложение банка или интернет-банк;
- страхование вкладов системой АСВ (средства на счете застрахованы государством на сумму до 1,4 млн руб.);
- защита от блокировки и взыскания (детские деньги не могут быть арестованы за долги родителей);
Вместе с тем у номинального счета есть и ряд недостатков. В частности, действуют ограничения на источники пополнения. Счет нельзя использовать для зачисления средств от реализации имущества ребенка, выплат по маткапиталу. Опекунам и попечителям запрещается самостоятельно пополнять счет.
Для открытия номинального счета на ребенка необходима постоянная или временная регистрация в регионе присутствия банка. При переезде в другой регион может потребоваться закрытие старого и открытие нового номинального счета.
Кроме того, некоторые банки ограничивают функциональность номинальных счетов. Например, они не выпускают к ним банковские карты, ограничивают возможности интернет-банкинга, вводят лимиты на снятие наличных.
Ответственность опекунов и попечителей
Опекуны и попечители несут ответственность за использование средств с номинального счета только в интересах ребенка. Если деньги тратятся не по назначению, возможно привлечение к административной или уголовной ответственности. Также могут обязать вернуть потраченные средства. В некоторых случаях возможно лишение опекунства.
Как открыть номинальный счет
Для открытия номинального счета на ребенка следует заключить с кредитной организацией договор в письменной форме. Перечень запрашиваемых банком документов законодательно не установлен. Список можно запросить в конкретном выбранном банке. Как правило требуют:
- паспорт родителя, опекуна или попечителя;
- свидетельство о рождении ребенка (для несовершеннолетнего в возрасте до 14 лет) или паспорт (для несовершеннолетнего в возрасте старше 14 лет);
- для опекунов и попечителей — документы о назначении опекунства и решение или постановление службы опеки, позволяющие опекуну распоряжаться деньгами его подопечного;
- при получении алиментов — документы, подтверждающие такое право родителя.
Кроме того, банк может запросить ИНН ребенка (его выдают в любом возрасте через ФНС или многофункциональный центр).
Данная информация носит исключительно информационный (ознакомительный) характер и не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией.
