Решившись инвестировать в ценные бумаги, валюту, другие финансовые инструменты, потенциальный инвестор не всегда знает, с чего начать и каким образом это можно сделать. Одним из основных способов управления активами, позволяющим получать доход и развивать финансовую грамотность, является открытие брокерского счета. Информация о брокерском счете, о которой пойдет речь в данной статье:
что это такое;
для чего нужен брокерский счет;
виды брокерского счета;
как открыть;
сколько стоит открытие и обслуживание;
как пользоваться;
плюсы и минусы использования брокерского счета.
В конце статьи выделим основные моменты вопроса открытия и использования брокерского счета.
Что такое брокерский счет простыми словами
Выясним, что это такое — брокерский счет, и как он работает. Под брокерским счетом понимают специальный счет, открываемый в брокерской компании или в банке, которому выдана соответствующая лицензия. Такой счет открывается для покупки и продажи на биржевых площадках акций, облигаций, валюты и других финансовых инструментов.
Так как физическое лицо не может самостоятельно торговать на бирже, доступ к ней оно получает через брокера — юридическое лицо, профессионального участника рынка ценных бумаг, которому государство дало разрешение на совершение операций на биржевых площадках и на работу с частными вкладчиками. При этом у брокера в обязательном порядке должна иметься действующая лицензия, наличие и действительность которой можно проверить на официальном сайте Центрального банка России по ссылке https://cbr.ru/securities_market/registries/.
Деятельность брокеров контролируется государством в лице ЦБ РФ и Министерства финансов РФ и регулируется двумя федеральными законами: от 05.03.1999 № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» и от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг».
Для чего нужен брокерский счет
Открытие брокерского счета необходимо для торговли на фондовом рынке. Это, в свою очередь, дает возможность зарабатывать на целом ряде операций, например:
на росте цены акций, покупаемых дешевле, а продаваемых дороже;
на покупке акций, становясь пусть и небольшим, но совладельцем компании;
на покупке облигаций, когда государству или компании даются в долг денежные средства под процент;
на инвестировании в паевые инвестиционные (ПИФ) и биржевые индексные (ETF) фонды, когда сразу покупается пакет разных активов;
на дивидендах, выплачиваемых компаниям-эмитентам, купонах;
на покупке валюты — AED, USD, EUR, через внебиржевые сделки (зачастую выгоднее, чем в обменных пунктах).
Кроме того, наличие брокерского счета и формирование инвестиционного портфеля позволяют накопить на долгие цели, будущие крупные расходы, такие как образование детей, покупка недвижимости, доплата к пенсии и так далее.
Виды брокерских счетов
Выясним, какие виды брокерских счетов для инвестиций существуют.
Обычный брокерский счет
Торгуя на фондовом рынке, инвестор может вносить на такой счет любую сумму, в том числе в валюте (AED, USD, EUR) и снимать средства в любое удобное для себя время. При этом можно открыть сразу несколько брокерских счетов (например, один для операций купли-продажи акций, другой — для сделок с облигациями) у разных брокеров.
С получаемой прибыли инвестор должен уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ).
Ставка НДФЛ с дивидендов для налоговых резидентов РФ составляет 13%, а с суммы, которая превысила 2,4 млн рублей с начала года, — 15%. С дивидендов нерезиденту налог рассчитывают со всей их суммы по ставке 15% либо по ставке, предусмотренной соглашением об избежании двойного налогообложения между РФ и страной, гражданином которой он является.
Отметим, что удержание НДФЛ производится только при выплате дивидендов. С начисленных, но не выплаченных дивидендов налог платить не нужно.
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)
Особым видом брокерского счета является индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Он представляет собой счет доверительного управления для инвестирования на бирже средств в различные активы, например, в акции или валюту. При этом его владелец, являющийся налоговым резидентом РФ, вправе получить вычеты по НДФЛ.
До 1 января 2024 года существовало два вида ИИС, в зависимости от того, какими налоговыми льготами хочет воспользоваться инвестор:
ИИС-1 с налоговым вычетом типа А (вычет на взносы). В данном случае инвестор может получить вычет за взносы, внесенные на счет за год (максимальная сумма взносов, по которым положен вычет — 400 тысяч рублей). Размер вычета зависит от размера уплаченного НДФЛ: 13% от суммы взноса, но не более 52 тысяч рублей в год, или 15%, но не более 60 тысяч рублей в год. При этом вычет положен в любом случае, вне зависимости от того, совершал ли инвестор торговые операции на бирже, получал ли прибыль или, напротив, торговал в убыток.
ИИС-2 с налоговым вычетом типа Б (вычет на доходы). При таком типе вычета инвестор может освободить от уплаты налога доход, полученный от операций на фондовом рынке (исключение составляют дивиденды). Ограничений, устанавливающих максимальную сумму вычета, нет. Вычет предоставляется один раз, сразу по всем сделкам, при закрытии счета.
Для ИИС-1 и ИИС-2 имеются общие условия:
разрешено открытие только одного счета;
для получения вычета счет должен действовать не менее трех лет;
если закрыть ИИС ранее срока, то по ИИС-1 придется вернуть государству полученные выплаты, а по ИИС-2 вычет при закрытии счета начислен не будет;
запрещена покупка финансовых инструментов иностранных эмитентов;
ежегодно на ИИС можно внести не более 1 млн руб.
С 1 января 2024 года можно открыть только новый тип счета: ИИС-3. При этом открытые ранее ИИС-1 и ИИС-2 продолжают действовать. По ИИС-3 можно получить вычеты двух типов: на взносы (до 60 000 ₽ в год) и на доходы до 30 млн руб. в момент его закрытия. Для этого счет должен действовать не менее пяти лет (к 2031 году — десяти лет). Разрешено открытие трех ИИС-3, по одному у каждого брокера. Ограничений на сумму пополнения счета нет.
Как открыть брокерский счет
Выясним, как открыть брокерский счет. Для этого необходимо:
выбрать надежного брокера (лучше ориентироваться на проверенных, крупнейших российских брокеров), предварительно внимательно изучив их комиссии (тарифы) и удобство интерфейса официального сайта или приложения;
зарегистрироваться на официальном сайте или в приложении брокера и подать через них заявку (для этого потребуется загрузить сканы паспорта и идентификационного номера налогоплательщика);
подписать документы с помощью электронной подписи (в приложении это проставление простой галочки);
пополнить счет посредством перевода с банковской карты или счета.
Обычно открытие брокерского счета занимает от нескольких часов до одного дня. После чего можно начинать торговлю на фондовом рынке.
Сколько стоит открытие и обслуживание
Как правило, открытие брокерского счета бесплатно. Что касается стоимости обслуживания, то оно зависит от тарифной политики брокера.
К основным возможным затратам можно отнести:
комиссию за сделку, взимаемую в процентном отношении от суммы покупки или продажи финансовых инструментов (обычно это 0,03% — 0,3%);
комиссию депозитария, представляющую собой плату за хранение и учет ценных бумаг, защиту прав их владельцев (чаще всего это небольшая сумма в несколько десятков или сотен рублей в год, включенная в тариф);
абонентская плата, взимаемая в случае отсутствия сделок, избежать ее можно, совершая сделки или перейдя на другой тариф;
плата за вывод средств, особенно, если деньги выводятся на счета других банков.
Если правильно подобрать тариф, то затраты на обслуживание брокерского счета будут незначительными.
Как пользоваться брокерским счетом
Благодаря понятному интерфейсу большинства сайтов и приложений брокеров, пользоваться брокерским счетом несложно. Для этого необходимо:
внести средства на счет, дождаться их поступления;
в поисковой строке по названию или тикеру найти интересующие акции, облигации, иные финансовые инструменты;
нажать кнопку «Купить» и указать количество лотов (в одном лоте может быть от одной до нескольких ценных бумаг);
подтвердить заявку.
После этого брокер приобретет искомый финансовый инструмент по самой выгодной цене.
Для продажи ценной бумаги нужно:
найти ее в своем портфеле;
нажать кнопку «Продать»;
указать количество;
подтвердить заявку.
- { «type»: «image», «attrs»:{ «datatype»: «photo_news», «id»: «11346831», «description»: «Торгуя на фондовом рынке, инвестор может вносить на такой счет любую сумму, в том числе в валюте», «src»: «https://resizer.mail.ru/p/e13470bf-fcfd-58b1-a06b-d86c7d3b9b8f/AQAGnOdBvKPfiOSoJ8Gt6iRiITfdcIU8RA6Ex5ZGpOteOdKmuPPsuAMOxn8X4k-dG11HfG9lOOfx0hqxaHYTm9c3RmQ.jpg», «alt»: «Торгуя на фондовом рынке, инвестор может вносить на такой счет любую сумму, в том числе в валюте», «url»: «», «disabledZoom»:false, «extractFromTape»:false, «percentView»: «», «age-restriction»: «“},
Затем можно вывести деньги на карту или счет. Обычно средства поступают в течение одного — двух дней.
Плюсы и минусы использования брокерского счета
Открытие брокерского счета имеет свои преимущества и недостатки. К плюсам можно отнести:
простоту открытия, легкость начала инвестирования даже с небольшими суммами (иногда достаточно 1000 рублей);
доступ к фондовому рынку, позволяющий купить финансовые продукты, недоступные иным способом, например, акции Сбера, Газпрома;
возможность заработать на росте цен, дивидендах, купонах, потенциально высокая доходность по сравнению с депозитным счетом;
прозрачность всех сделок и цен;
широкий выбор торговых площадок и финансовых инструментов;
надежность — деятельность брокеров контролируется государством.
Из минусов можно назвать:
риск потери вложенных средств — например, цена на акции может упасть;
необходимость уплачивать комиссии и налоги, что уменьшает сумму прибыли;
для успешного инвестирования нужно иметь хотя бы базовые знания о том, как работает фондовый рынок.
Прежде чем принять решение открыть брокерский счет, необходимо учесть все имеющиеся плюсы и минусы.
Главное о брокерском счете
Выделим основные моменты вопроса открытия и использования брокерского счета:
брокерский счет открывают для участия через брокера в торговле на биржевых площадках акциями, облигациями, другими финансовыми инструментами;
существуют разные виды брокерских счетов, в частности, обычный, индивидуальные инвестиционные счета (ИИС-1, ИИС-2, открытые до 2024 года, и ИИС-3), отличающиеся условиями использования и возможностью получения налоговых вычетов;
открыть брокерский счет можно через официальный сайт брокера или мобильное приложение;
открытие брокерского счета, как правило, бесплатное, а вот стоимость обслуживания зависит от тарифной политики брокера.
При грамотном подходе брокерский счет может стать способом не только сохранения капитала, но и его прироста.
